SAPHIR GESTION : revenue, balance sheet and financial ratios

SAPHIR GESTION is a French company founded 45 years ago, specialized in the sector Gestion de fonds. Based in PARIS (75015), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 570 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-18

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SAPHIR GESTION (SIREN 319392262)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 570 000 € 366 000 € 608 000 € 168 000 € 168 000 € 480 000 € 483 596 € 474 800 € 451 414 €
Resultado neto -321 951 € 5 298 907 € 234 162 € -65 450 € 365 299 € 323 358 € 251 566 € 72 034 € 71 176 €
EBITDA -264 851 € -123 061 € 228 322 € 38 824 € 18 023 € 103 566 € 220 504 € 36 234 € 29 247 €
Margen neto -56.5% 1447.8% 38.5% -39.0% 217.4% 67.4% 52.0% 15.2% 15.8%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, SAPHIR GESTION alcanza unos ingresos de 570 k€. Los ingresos crecen positivamente durante 9 años (TCAC: +3.0%). Vs 2023, crecimiento de +56% (366 k€ -> 570 k€). Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 570 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza -265 k€, representando el -46.5% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+56%), el EBITDA varía en -115%, reduciendo el margen en 12.8 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -322 k€ (-56.5% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

570 000 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

570 000 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-264 851 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-267 914 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-321 951 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-46.5%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 63%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 40%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

63.357%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

40.465%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-55.945%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-12.191

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

29.0%

Evolución de indicadores de solvencia
SAPHIR GESTION

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
63.36 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 8.29
Q3: 92.98
Average +13 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de SAPHIR GESTION (63.36) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
40.47% 2024
2022
2023
2024
Q1: 4.66%
Méd: 48.47%
Q3: 87.35%
Average -9 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de SAPHIR GESTION (40.5%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-12.19 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: -0.01 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 3.01 ans
Excelente -50 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de SAPHIR GESTION (-12.2 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 86.42. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

86.423

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-28.372

Evolución de indicadores de liquidez
SAPHIR GESTION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
86.42 2024
2022
2023
2024
Q1: 100.72
Méd: 472.35
Q3: 3121.45
Average

En 2024, el ratio de liquidez de SAPHIR GESTION (86.42) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
-28.37x 2024
2022
2023
2024
Q1: -71.24x
Méd: 0.0x
Q3: 0.0x
Average -35 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de SAPHIR GESTION (-28.4x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 18 días. Plazo proveedores: 23 días. Situación favorable. El FM es negativo (-2887 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-730%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-4 571 691 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

18 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

23 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-2887 j

Evolución del NFR y plazos
SAPHIR GESTION

Positionnement de SAPHIR GESTION dans son secteur

Comparación con el sector Gestion de fonds

Estimación de valoración

Based on 62 transactions of similar company sales in 2024, the value of SAPHIR GESTION is estimated at 173 515 € (range 89 780€ - 483 136€). The price/revenue ratio is 0.30x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
62 tx
89k€ 173k€ 483k€
173 515 € Range: 89 780€ - 483 136€
NAF 5 année 2024

Valuation method used

Revenue Multiple
570 000 € × 0.30x = 173 516 €
Range: 89 781€ - 483 137€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 62 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SAPHIR GESTION

What is the revenue of SAPHIR GESTION ?

The revenue of SAPHIR GESTION in 2024 is 570 k€.

Is SAPHIR GESTION profitable?

SAPHIR GESTION recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of SAPHIR GESTION ?

The headquarters of SAPHIR GESTION is located in PARIS (75015), in the department Paris.

Where to find the tax return of SAPHIR GESTION ?

The tax return of SAPHIR GESTION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SAPHIR GESTION operate?

SAPHIR GESTION operates in the sector Gestion de fonds (NAF code 66.30Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.