S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES : revenue, balance sheet and financial ratios

S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES is a French company founded 47 years ago, specialized in the sector Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment. Based in GOUISE (03340), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 2.9 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-18

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (SIREN 316253418)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2019 2018 2017 2016
Ingresos 2 929 815 € 5 228 273 € N/C 4 708 095 € 3 486 467 € 3 218 049 € 3 542 877 € N/C
Resultado neto -214 006 € 342 584 € 273 027 € 321 428 € 58 875 € 137 031 € 244 729 € -165 528 €
EBITDA -156 365 € 373 516 € N/C 539 866 € 252 522 € 263 625 € 305 052 € N/C
Margen neto -7.3% 6.6% N/C 6.8% 1.7% 4.3% 6.9% N/C

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES alcanza unos ingresos de 2.9 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -2.3%). Caída significativa de -44% vs 2024. Tras deducir el consumo (763 k€), el margen bruto se sitúa en 2.2 M€, es decir, una tasa del 74%. El EBITDA alcanza -156 k€, representando el -5.3% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-44%), el EBITDA varía en -142%, reduciendo el margen en 12.5 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -214 k€ (-7.3% de los ingresos).

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

2 929 815 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

2 166 779 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-156 365 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-268 042 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-214 006 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-5.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 51%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 38%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

51.402%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

37.51%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-4.017%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-2.285

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

14.3%

Evolución de indicadores de solvencia
S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
51.4 2025
2023
2024
2025
Q1: 5.42
Méd: 20.64
Q3: 51.81
Average +18 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (51.40) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
37.51% 2025
2023
2024
2025
Q1: 23.2%
Méd: 42.4%
Q3: 60.31%
Average -20 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (37.5%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-2.29 ans 2025
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.43 ans
Q3: 1.31 ans
Excelente -50 pts durante 2 años

En 2025, el capacidad de reembolso de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (-2.3 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 159.94. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

159.945

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-5.389

Evolución de indicadores de liquidez
S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
159.94 2025
2023
2024
2025
Q1: 150.74
Méd: 211.84
Q3: 324.32
Average -11 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (159.94) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
-5.39x 2025
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 0.8x
Q3: 3.53x
Vigilar -50 pts durante 2 años

En 2025, el cobertura de intereses de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (-5.4x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 65 días. Plazo proveedores: 64 días. La empresa debe financiar 1 días de desfase. La rotación de existencias es de 8 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 69 días de ingresos.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

563 931 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

65 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

64 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

8 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

69 j

Evolución del NFR y plazos
S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES

Positionnement de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES dans son secteur

Comparación con el sector Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (22 transactions). This range of 237 175€ to 522 961€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2025
Indicative
237k€ 251k€ 522k€
251 552 € Range: 237 175€ - 522 961€
NAF 5 année 2025

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 22 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES

What is the revenue of S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES ?

The revenue of S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES in 2025 is 2.9 M€.

Is S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES profitable?

S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES recorded a net loss in 2025.

Where is the headquarters of S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES ?

The headquarters of S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES is located in GOUISE (03340), in the department Allier.

Where to find the tax return of S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES ?

The tax return of S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES operate?

S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES operates in the sector Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment (NAF code 43.99C). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.