Empleados: 02 (2023.0)Categoría jurídica: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Tamaño: PMEFecha de creación: 1983-07-01 (42 años)Estado: ActivaSector de actividad: Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtimentUbicación: SAINT-GERVAIS-D'AUVERGNE (63390), Puy-de-Dome
ROUGIER MACONNERIE : revenue, balance sheet and financial ratios
ROUGIER MACONNERIE is a French company
founded 42 years ago,
specialized in the sector Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment.
Based in SAINT-GERVAIS-D'AUVERGNE (63390),
this company of category PME
shows in 2024 a revenue of 474 k€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, ROUGIER MACONNERIE alcanza unos ingresos de 474 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -1.3%). Caída significativa de -26% vs 2023. Tras deducir el consumo (130 k€), el margen bruto se sitúa en 344 k€, es decir, una tasa del 73%. El EBITDA alcanza 16 k€, representando el 3.3% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-26%), el EBITDA varía en -88%, reduciendo el margen en 16.8 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -779 € (-0.2% de los ingresos).
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
474 308 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
344 468 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
15 861 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
-15 175 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 4%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 89%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.1 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 4.3% de los ingresos.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
3.808%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia ROUGIER MACONNERIE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
1.228
11.989
9.12
5.777
2.156
3.444
7.126
4.883
3.808
Autonomía financiera
83.823
81.2
82.064
83.956
89.059
81.198
79.021
83.168
88.522
Capacidad de reembolso
0.212
2.962
49.283
0.66
0.25
0.188
0.367
0.276
1.105
Flujo de caja / Ingresos
7.437%
6.0%
0.225%
10.793%
10.892%
12.233%
16.686%
16.412%
4.331%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
3.812024
2022
2023
2024
Q1: 1.24
Méd: 17.23
Q3: 51.1
Bueno
En 2024, el ratio de endeudamiento de ROUGIER MACONNERIE (3.81) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Autonomía financiera
88.52%2024
2022
2023
2024
Q1: 11.28%
Méd: 33.49%
Q3: 54.22%
Excelente
En 2024, el autonomía financiera de ROUGIER MACONNERIE (88.5%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.
Capacidad de reembolso
1.1 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.04 ans
Q3: 1.04 ans
Average+22 pts durante 3 años
En 2024, el capacidad de reembolso de ROUGIER MACONNERIE (1.1 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 933.23. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.4x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
933.226
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez ROUGIER MACONNERIE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
584.221
885.561
789.855
763.09
1072.223
655.835
546.916
664.497
933.226
Cobertura de intereses
0.463
0.913
18.515
0.635
0.348
0.237
-0.311
0.015
2.446
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
933.232024
2022
2023
2024
Q1: 139.03
Méd: 197.62
Q3: 307.13
Excelente
En 2024, el ratio de liquidez de ROUGIER MACONNERIE (933.23) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.
Cobertura de intereses
2.45x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 2.21x
Excelente+50 pts durante 3 años
En 2024, el cobertura de intereses de ROUGIER MACONNERIE (2.5x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 35 días. Plazo proveedores: 37 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 28 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 71 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-45%), liberando tesorería.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
93 235 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
35 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
37 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
28 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
71 j
Evolución del NFR y plazos ROUGIER MACONNERIE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
169 152 €
94 474 €
119 635 €
135 241 €
137 549 €
61 607 €
127 734 €
119 616 €
93 235 €
Rotación de inventario (días)
26
54
39
23
41
25
30
24
28
Crédit clients (jours)
120
41
65
90
58
41
63
53
35
Crédit fournisseurs (jours)
42
33
21
32
25
16
41
26
37
Positionnement de ROUGIER MACONNERIE dans son secteur
Comparación con el sector Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment
Estimación de valoración
Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (25 transactions).
This range of 38 843€ to 113 023€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.
Estimated enterprise value2024
Indicative
38k€69k€113k€
69 248 €Range: 38 843€ - 113 023€
NAF 5 année 2024
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 25 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare ROUGIER MACONNERIE with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about ROUGIER MACONNERIE
What is the revenue of ROUGIER MACONNERIE ?
The revenue of ROUGIER MACONNERIE in 2024 is 474 k€.
Is ROUGIER MACONNERIE profitable?
ROUGIER MACONNERIE recorded a net loss in 2024.
Where is the headquarters of ROUGIER MACONNERIE ?
The headquarters of ROUGIER MACONNERIE is located in SAINT-GERVAIS-D'AUVERGNE (63390), in the department Puy-de-Dome.
Where to find the tax return of ROUGIER MACONNERIE ?
The tax return of ROUGIER MACONNERIE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does ROUGIER MACONNERIE operate?
ROUGIER MACONNERIE operates in the sector Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment (NAF code 43.99C). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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