REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE : revenue, balance sheet and financial ratios

REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE is a French company founded 21 years ago, specialized in the sector Restauration traditionnelle. Based in BAGNOLES-DE-L'ORNE-NORMANDIE (61140), this company of category ETI shows in 2023 a revenue of 1.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE (SIREN 481447928)
Indicador 2023 2022 2021
Ingresos 1 324 564 € 1 060 650 € 647 010 €
Resultado neto 78 048 € -23 612 € 74 874 €
EBITDA 70 531 € -30 655 € 87 907 €
Margen neto 5.9% -2.2% 11.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE alcanza unos ingresos de 1.3 M€. En el período 2021-2023, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +43.1%. Vs 2022, crecimiento de +25% (1.1 M€ -> 1.3 M€). Tras deducir el consumo (442 k€), el margen bruto se sitúa en 883 k€, es decir, una tasa del 67%. El EBITDA alcanza 71 k€, representando el 5.3% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +8.2 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 78 k€, es decir, el 5.9% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 324 564 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

882 789 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

70 531 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

83 786 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

78 048 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 4%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 35%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.0 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 6.5% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

4.41%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

34.934%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

6.486%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.047

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

6.0%

Evolución de indicadores de solvencia
REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
4.41 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.2
Méd: 35.0
Q3: 128.41
Bueno

En 2023, el ratio de endeudamiento de REST DES THERMES DE BAGNO... (4.41) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
34.93% 2023
2021
2022
2023
Q1: 5.35%
Méd: 29.08%
Q3: 53.84%
Bueno -19 pts durante 3 años

En 2023, el autonomía financiera de REST DES THERMES DE BAGNO... (34.9%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.05 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.57 ans
Q3: 3.01 ans
Bueno

En 2023, el capacidad de reembolso de REST DES THERMES DE BAGNO... (0.1 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 159.05. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.7x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

159.051

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

2.7

Evolución de indicadores de liquidez
REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
159.05 2023
2021
2022
2023
Q1: 66.83
Méd: 137.52
Q3: 259.63
Bueno -8 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de liquidez de REST DES THERMES DE BAGNO... (159.05) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
2.7x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.54x
Q3: 4.44x
Bueno

En 2023, el cobertura de intereses de REST DES THERMES DE BAGNO... (2.7x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 50 días. Excelente situación: los proveedores financian 50 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 1 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 15 días de ingresos. En 2021-2023, el FM aumentó en +90%.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

54 546 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

50 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

1 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

15 j

Evolución del NFR y plazos
REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE

Positionnement de REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE dans son secteur

Comparación con el sector Restauration traditionnelle

Estimación de valoración

Based on 689 transactions of similar company sales in 2023, the value of REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE is estimated at 588 648 € (range 321 137€ - 1 086 390€). With an EBITDA of 70 531€, the sector multiple of 6.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.66x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
689 transactions
321k€ 588k€ 1086k€
588 648 € Range: 321 137€ - 1 086 390€
NAF 5 année 2023

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
70 531 € × 6.3x
Estimation 443 759 €
239 276€ - 925 003€
Revenue Multiple 30%
1 324 564 € × 0.66x
Estimation 870 120 €
511 448€ - 1 234 859€
Net Income Multiple 20%
78 048 € × 6.8x
Estimation 528 663 €
240 325€ - 1 267 157€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 689 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE

What is the revenue of REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE ?

The revenue of REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE in 2023 is 1.3 M€.

Is REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE profitable?

Yes, REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE generated a net profit of 78 k€ in 2023.

Where is the headquarters of REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE ?

The headquarters of REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE is located in BAGNOLES-DE-L'ORNE-NORMANDIE (61140), in the department Orne.

Where to find the tax return of REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE ?

The tax return of REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE operate?

REST DES THERMES DE BAGNOLES DE L'ORNE operates in the sector Restauration traditionnelle (NAF code 56.10A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.