PORT D HIVER YACHTING : revenue, balance sheet and financial ratios

PORT D HIVER YACHTING is a French company founded 25 years ago, specialized in the sector Réparation et maintenance navale. Based in BORMES-LES-MIMOSAS (83230), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 21.7 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - PORT D HIVER YACHTING (SIREN 434387593)
Indicador 2024 2023 2022 2020 2019 2018 2016
Ingresos 21 744 685 € N/C 21 905 364 € N/C N/C N/C N/C
Resultado neto -3 349 810 € 178 698 € 221 624 € 144 936 € 3 443 € -233 531 € -56 045 €
EBITDA -1 109 739 € N/C 439 793 € N/C N/C N/C N/C
Margen neto -15.4% N/C 1.0% N/C N/C N/C N/C

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, PORT D HIVER YACHTING alcanza unos ingresos de 21.7 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.4%). Tras deducir el consumo (19.9 M€), el margen bruto se sitúa en 1.8 M€, es decir, una tasa del 8%. El EBITDA alcanza -1.1 M€, representando el -5.1% de los ingresos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -3.3 M€ (-15.4% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

21 744 685 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 828 266 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-1 109 739 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-2 989 774 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-3 349 810 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-5.1%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -148%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -22%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-147.695%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-22.158%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-9.367%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-2.036

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

46.8%

Evolución de indicadores de solvencia
PORT D HIVER YACHTING

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-147.69 2024
2022
2023
2024
Q1: 2.02
Méd: 25.41
Q3: 83.44
Excelente -56 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de PORT D HIVER YACHTING (-147.69) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-22.16% 2024
2022
2023
2024
Q1: 15.79%
Méd: 35.51%
Q3: 56.77%
Vigilar

En 2024, el autonomía financiera de PORT D HIVER YACHTING (-22.2%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
-2.04 ans 2024
2022
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.23 ans
Q3: 1.73 ans
Excelente -50 pts durante 2 años

En 2024, el capacidad de reembolso de PORT D HIVER YACHTING (-2.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 85.76. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

85.76

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-22.053

Evolución de indicadores de liquidez
PORT D HIVER YACHTING

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
85.76 2024
2022
2023
2024
Q1: 131.09
Méd: 210.02
Q3: 315.79
Vigilar -7 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de PORT D HIVER YACHTING (85.76) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-22.05x 2024
2022
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.32x
Q3: 4.12x
Vigilar -53 pts durante 2 años

En 2024, el cobertura de intereses de PORT D HIVER YACHTING (-22.1x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 53 días. Plazo proveedores: 51 días. La empresa debe financiar 2 días de desfase. La rotación de existencias es de 52 días. El FM representa 52 días de ingresos.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

3 141 672 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

53 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

51 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

52 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

52 j

Evolución del NFR y plazos
PORT D HIVER YACHTING

Positionnement de PORT D HIVER YACHTING dans son secteur

Comparación con el sector Réparation et maintenance navale

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (25 transactions). This range of 4 076 060€ to 11 040 613€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2024
Indicative
4076k€ 7975k€ 11040k€
7 975 036 € Range: 4 076 060€ - 11 040 613€
NAF 5 all-time
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 25 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about PORT D HIVER YACHTING

What is the revenue of PORT D HIVER YACHTING ?

The revenue of PORT D HIVER YACHTING in 2024 is 21.7 M€.

Is PORT D HIVER YACHTING profitable?

PORT D HIVER YACHTING recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of PORT D HIVER YACHTING ?

The headquarters of PORT D HIVER YACHTING is located in BORMES-LES-MIMOSAS (83230), in the department Var.

Where to find the tax return of PORT D HIVER YACHTING ?

The tax return of PORT D HIVER YACHTING is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does PORT D HIVER YACHTING operate?

PORT D HIVER YACHTING operates in the sector Réparation et maintenance navale (NAF code 33.15Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.