PORNICREST : revenue, balance sheet and financial ratios

PORNICREST is a French company founded 18 years ago, specialized in the sector Cafétérias et autres libres-services. Based in PORNIC (44210), this company of category ETI shows in 2022 a revenue of 1.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - PORNICREST (SIREN 504178872)
Indicador 2022 2020 2018 2017 2016
Ingresos 1 130 613 € 729 630 € 1 641 511 € 1 618 667 € 1 628 995 €
Resultado neto -70 357 € -78 548 € 114 003 € 129 279 € 107 241 €
EBITDA -69 698 € -26 314 € 258 892 € 288 113 € 294 888 €
Margen neto -6.2% -10.8% 6.9% 8.0% 6.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, PORNICREST alcanza unos ingresos de 1.1 M€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2022 (TCAC: -5.9%). Vs 2020, crecimiento de +55% (730 k€ -> 1.1 M€). Tras deducir el consumo (339 k€), el margen bruto se sitúa en 792 k€, es decir, una tasa del 70%. El EBITDA alcanza -70 k€, representando el -6.2% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+55%), el EBITDA varía en -165%, reduciendo el margen en 2.6 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -70 k€ (-6.2% de los ingresos).

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 130 613 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

791 978 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-69 698 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-127 324 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-70 357 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-6.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 0%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 20%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.0%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

20.375%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-7.732%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Ratio de obsolescencia (2022) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

5.9%

Evolución de indicadores de solvencia
PORNICREST

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.0 2022
2018
2020
2022
Q1: -83.39
Méd: 9.89
Q3: 135.84
Bueno -5 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de endeudamiento de PORNICREST (0.00) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
20.38% 2022
2018
2020
2022
Q1: -6.0%
Méd: 20.38%
Q3: 48.21%
Bueno -25 pts durante 3 años

En 2022, el autonomía financiera de PORNICREST (20.4%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.0 ans 2022
2018
2020
2022
Q1: -2.55 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 2.19 ans
Bueno +25 pts durante 3 años

En 2022, el capacidad de reembolso de PORNICREST (0.0 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 84.27. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

84.27

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
PORNICREST

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
84.27 2022
2018
2020
2022
Q1: 75.94
Méd: 134.78
Q3: 197.72
Average -39 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de liquidez de PORNICREST (84.27) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
0.0x 2022
2018
2020
2022
Q1: -3.09x
Méd: 0.0x
Q3: 2.04x
Bueno +23 pts durante 3 años

En 2022, el cobertura de intereses de PORNICREST (0.0x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 5 días. Plazo proveedores: 46 días. Excelente situación: los proveedores financian 41 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 3 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 18 días de ingresos. En 2016-2022, el FM aumentó en +1117%.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

55 027 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

5 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

46 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

3 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

18 j

Evolución del NFR y plazos
PORNICREST

Positionnement de PORNICREST dans son secteur

Comparación con el sector Cafétérias et autres libres-services

Estimación de valoración

Based on 833 transactions of similar company sales in 2022, the value of PORNICREST is estimated at 1 081 231 € (range 617 382€ - 1 868 704€). The price/revenue ratio is 0.96x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2022
833 transactions
617k€ 1081k€ 1868k€
1 081 231 € Range: 617 382€ - 1 868 704€
NAF 5 année 2022

Valuation method used

Revenue Multiple
1 130 613 € × 0.96x = 1 081 231 €
Range: 617 383€ - 1 868 705€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 833 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about PORNICREST

What is the revenue of PORNICREST ?

The revenue of PORNICREST in 2022 is 1.1 M€.

Is PORNICREST profitable?

PORNICREST recorded a net loss in 2022.

Where is the headquarters of PORNICREST ?

The headquarters of PORNICREST is located in PORNIC (44210), in the department Loire-Atlantique.

Where to find the tax return of PORNICREST ?

The tax return of PORNICREST is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does PORNICREST operate?

PORNICREST operates in the sector Cafétérias et autres libres-services (NAF code 56.10B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.