PISCINE DES COLLINES : revenue, balance sheet and financial ratios

PISCINE DES COLLINES is a French company founded 13 years ago, specialized in the sector Autres intermédiaires du commerce en produits divers. Based in MONTCHENU (26350), this company of category PME shows in 2020 a revenue of 323 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - PISCINE DES COLLINES (SIREN 792459703)
Indicador 2020 2018 2017 2016 2015
Ingresos 322 655 € 220 479 € 121 379 € 112 118 € 122 194 €
Resultado neto 10 357 € 28 677 € -2 777 € 546 € 1 223 €
EBITDA 13 965 € 35 165 € -1 042 € 855 € 3 478 €
Margen neto 3.2% 13.0% -2.3% 0.5% 1.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2020, PISCINE DES COLLINES alcanza unos ingresos de 323 k€. En el período 2015-2020, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +21.4%. Vs 2018, crecimiento de +46% (220 k€ -> 323 k€). Tras deducir el consumo (107 k€), el margen bruto se sitúa en 216 k€, es decir, una tasa del 67%. El EBITDA alcanza 14 k€, representando el 4.3% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+46%), el EBITDA varía en -60%, reduciendo el margen en 11.6 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 10 k€, es decir, el 3.2% de los ingresos.

Ingresos (2020) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

322 655 €

Margen bruto (2020) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

215 695 €

EBITDA (2020) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

13 965 €

EBIT (2020) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

11 401 €

Resultado neto (2020) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

10 357 €

Margen EBITDA (2020) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

4.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 33%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 49%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.3 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 3.8% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2020) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

33.002%

Autonomía financiera (2020) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

49.28%

Flujo de caja / Ingresos (2020) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

3.822%

Capacidad de reembolso (2020) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

1.318

Ratio de obsolescencia (2020) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

83.0%

Evolución de indicadores de solvencia
PISCINE DES COLLINES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
33.0 2020
2017
2018
2020
Q1: 0.0
Méd: 8.21
Q3: 66.12
Average -14 pts durante 3 años

En 2020, el ratio de endeudamiento de PISCINE DES COLLINES (33.00) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
49.28% 2020
2017
2018
2020
Q1: 8.73%
Méd: 34.68%
Q3: 64.97%
Bueno +28 pts durante 3 años

En 2020, el autonomía financiera de PISCINE DES COLLINES (49.3%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
1.32 ans 2020
2017
2018
2020
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.92 ans
Average +50 pts durante 3 años

En 2020, el capacidad de reembolso de PISCINE DES COLLINES (1.3 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 255.56. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.7x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2020) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

255.556

Cobertura de intereses (2020) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.687

Evolución de indicadores de liquidez
PISCINE DES COLLINES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
255.56 2020
2017
2018
2020
Q1: 129.45
Méd: 231.65
Q3: 450.68
Bueno +32 pts durante 3 años

En 2020, el ratio de liquidez de PISCINE DES COLLINES (255.56) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
0.69x 2020
2017
2018
2020
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 0.54x
Excelente +50 pts durante 3 años

En 2020, el cobertura de intereses de PISCINE DES COLLINES (0.7x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 8 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 6 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-24 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-1640%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2020) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-21 853 €

Crédito clientes (2020) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2020) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

8 j

Rotación de inventario (2020) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

6 j

NFR en días de ingresos (2020) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-24 j

Evolución del NFR y plazos
PISCINE DES COLLINES

Positionnement de PISCINE DES COLLINES dans son secteur

Comparación con el sector Autres intermédiaires du commerce en produits divers

Estimación de valoración

Based on 85 transactions of similar company sales (all years), the value of PISCINE DES COLLINES is estimated at 40 988 € (range 22 546€ - 119 350€). With an EBITDA of 13 965€, the sector multiple of 1.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.32x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2020
85 tx
22k€ 40k€ 119k€
40 988 € Range: 22 546€ - 119 350€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
13 965 € × 1.0x
Estimation 13 745 €
7 546€ - 60 918€
Revenue Multiple 30%
322 655 € × 0.32x
Estimation 104 238 €
58 057€ - 247 697€
Net Income Multiple 20%
10 357 € × 1.4x
Estimation 14 221 €
6 781€ - 72 912€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 85 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about PISCINE DES COLLINES

What is the revenue of PISCINE DES COLLINES ?

The revenue of PISCINE DES COLLINES in 2020 is 323 k€.

Is PISCINE DES COLLINES profitable?

Yes, PISCINE DES COLLINES generated a net profit of 10 k€ in 2020.

Where is the headquarters of PISCINE DES COLLINES ?

The headquarters of PISCINE DES COLLINES is located in MONTCHENU (26350), in the department Drome.

Where to find the tax return of PISCINE DES COLLINES ?

The tax return of PISCINE DES COLLINES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does PISCINE DES COLLINES operate?

PISCINE DES COLLINES operates in the sector Autres intermédiaires du commerce en produits divers (NAF code 46.19B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.