PHV CARRIERES ET MATERIAUX : revenue, balance sheet and financial ratios

PHV CARRIERES ET MATERIAUX is a French company founded 32 years ago, specialized in the sector Extraction de pierres ornementales et de construction, de calcaire industriel, de gypse, de craie et d'ardoise. Based in VALENCIN (38540), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 16.6 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - PHV CARRIERES ET MATERIAUX (SIREN 392008587)
Indicador 2024 2021 2020 2019 2019 2018 2017
Ingresos 16 563 313 € 10 198 114 € 3 932 060 € 2 044 823 € N/C 2 590 878 € 2 608 621 €
Resultado neto 395 870 € 943 128 € 469 248 € 56 121 € 105 223 € 347 421 € 201 673 €
EBITDA 1 838 423 € 2 076 676 € 806 995 € 782 224 € N/C 856 365 € 740 153 €
Margen neto 2.4% 9.2% 11.9% 2.7% N/C 13.4% 7.7%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, PHV CARRIERES ET MATERIAUX alcanza unos ingresos de 16.6 M€. En el período 2017-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +30.2%. Vs 2021, crecimiento de +62% (10.2 M€ -> 16.6 M€). Tras deducir el consumo (1.2 M€), el margen bruto se sitúa en 15.3 M€, es decir, una tasa del 93%. El EBITDA alcanza 1.8 M€, representando el 11.1% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+62%), el EBITDA varía en -11%, reduciendo el margen en 9.3 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 396 k€, es decir, el 2.4% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

16 563 313 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

15 323 533 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

1 838 423 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

438 063 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

395 870 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

11.1%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 415%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 14%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 6.7 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 10.4% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

414.864%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

13.779%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

10.449%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

6.716

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

57.3%

Evolución de indicadores de solvencia
PHV CARRIERES ET MATERIAUX

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
414.86 2024
2020
2021
2024
Q1: 0.0
Méd: 19.08
Q3: 77.84
Vigilar

En 2024, el ratio de endeudamiento de PHV CARRIERES ET MATERIAUX (414.86) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
13.78% 2024
2020
2021
2024
Q1: 8.05%
Méd: 36.36%
Q3: 63.31%
Average

En 2024, el autonomía financiera de PHV CARRIERES ET MATERIAUX (13.8%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
6.72 ans 2024
2020
2021
2024
Q1: -0.02 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 2.54 ans
Vigilar

En 2024, el capacidad de reembolso de PHV CARRIERES ET MATERIAUX (6.7 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 124.44. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 12.0x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

124.44

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

12.034

Evolución de indicadores de liquidez
PHV CARRIERES ET MATERIAUX

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
124.44 2024
2020
2021
2024
Q1: 106.34
Méd: 234.25
Q3: 484.99
Average -14 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de PHV CARRIERES ET MATERIAUX (124.44) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
12.03x 2024
2020
2021
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.04x
Q3: 10.47x
Excelente +15 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de PHV CARRIERES ET MATERIAUX (12.0x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 62 días. Plazo proveedores: 105 días. Excelente situación: los proveedores financian 43 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 20 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 95 días de ingresos. En 2017-2024, el FM aumentó en +548%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

4 366 586 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

62 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

105 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

20 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

95 j

Evolución del NFR y plazos
PHV CARRIERES ET MATERIAUX

Positionnement de PHV CARRIERES ET MATERIAUX dans son secteur

Comparación con el sector Extraction de pierres ornementales et de construction, de calcaire industriel, de gypse, de craie et d'ardoise

Estimación de valoración

Based on 110 transactions of similar company sales (all years), the value of PHV CARRIERES ET MATERIAUX is estimated at 2 361 348 € (range 838 167€ - 10 894 960€). With an EBITDA of 1 838 423€, the sector multiple of 1.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
110 transactions
838k€ 2361k€ 10894k€
2 361 348 € Range: 838 167€ - 10 894 960€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
1 838 423 € × 1.5x
Estimation 2 780 887 €
619 284€ - 17 153 683€
Revenue Multiple 30%
16 563 313 € × 0.17x
Estimation 2 876 962 €
1 663 158€ - 7 016 464€
Net Income Multiple 20%
395 870 € × 1.4x
Estimation 539 082 €
147 893€ - 1 065 902€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 110 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about PHV CARRIERES ET MATERIAUX

What is the revenue of PHV CARRIERES ET MATERIAUX ?

The revenue of PHV CARRIERES ET MATERIAUX in 2024 is 16.6 M€.

Is PHV CARRIERES ET MATERIAUX profitable?

Yes, PHV CARRIERES ET MATERIAUX generated a net profit of 396 k€ in 2024.

Where is the headquarters of PHV CARRIERES ET MATERIAUX ?

The headquarters of PHV CARRIERES ET MATERIAUX is located in VALENCIN (38540), in the department Isere.

Where to find the tax return of PHV CARRIERES ET MATERIAUX ?

The tax return of PHV CARRIERES ET MATERIAUX is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does PHV CARRIERES ET MATERIAUX operate?

PHV CARRIERES ET MATERIAUX operates in the sector Extraction de pierres ornementales et de construction, de calcaire industriel, de gypse, de craie et d'ardoise (NAF code 08.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.