PHARMA CONCEPT : revenue, balance sheet and financial ratios

PHARMA CONCEPT is a French company founded 34 years ago, specialized in the sector Commerce de détail de produits pharmaceutiques en magasin spécialisé. Based in PARIS (75008), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 600 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-25

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - PHARMA CONCEPT (SIREN 382720852)
Indicador 2021 2017 2016 2015
Ingresos 600 000 € N/C N/C 769 905 €
Resultado neto -42 453 € 92 366 € 24 373 € 83 194 €
EBITDA -48 212 € N/C N/C 107 535 €
Margen neto -7.1% N/C N/C 10.8%

Ingresos y cuenta de resultados

In 2021, PHARMA CONCEPT achieves revenue of 600 k€. Activity remains stable over the period (CAGR: -4.1%). After deducting consumption (103 k€), gross margin stands at 497 k€, i.e. a rate of 83%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches -48 k€, representing -8.0% of revenue. Negative EBITDA means operations do not cover current expenses: concerning situation. Net income is negative at -42 k€ (-7.1% of revenue), which will impact equity.

Ingresos (2021) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

600 000 €

Margen bruto (2021) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

497 486 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-48 212 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-41 294 €

Resultado neto (2021) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-42 453 €

Margen EBITDA (2021) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-8.0%

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Évolution graphique

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Ratios de solvencia y endeudamiento

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 30%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 63%. This high autonomy means the company finances most of its assets through equity, a sign of strength.

Ratio de endeudamiento (2021) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

29.507%

Autonomía financiera (2021) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

62.583%

Flujo de caja / Ingresos (2021) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-8.22%

Capacidad de reembolso (2021) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-2.497

Ratio de obsolescencia (2021) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

1.3%

Evolución de indicadores de solvencia
PHARMA CONCEPT

Positionnement sectoriel

Debt ratio
29.51 2021
2016
2017
2021
Q1: 29.04
Méd: 85.54
Q3: 208.43
Good

In 2021, the debt ratio of PHARMA CONCEPT (29.51) ranks below the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. This controlled position reflects prudent management.

Financial autonomy
62.58% 2021
2016
2017
2021
Q1: 25.89%
Méd: 44.41%
Q3: 64.18%
Good

In 2021, the financial autonomy of PHARMA CONCEPT (62.6%) ranks above the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Repayment capacity
-2.5 years 2021
2021
Q1: 1.06 years
Méd: 3.56 years
Q3: 7.31 years
Excellent

In 2021, the repayment capacity of PHARMA CONCEPT (-2.50) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Ratios de liquidez

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 303.04. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Ratio de liquidez (2021) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

303.037

Cobertura de intereses (2021) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-2.404

Evolución de indicadores de liquidez
PHARMA CONCEPT

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
303.04 2021
2016
2017
2021
Q1: 139.2
Méd: 190.68
Q3: 259.61
Excellent

In 2021, the liquidity ratio of PHARMA CONCEPT (303.04) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio above 1 ensures comfortable coverage of short-term maturities.

Interest coverage
-2.4x 2021
2021
Q1: 0.27x
Méd: 2.43x
Q3: 5.92x
Average

In 2021, the interest coverage of PHARMA CONCEPT (-2.4x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 0 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 48 days. Excellent situation: suppliers finance 48 days of the operating cycle (retail model). Inventory turnover is 48 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). WCR is negative (-5 days): operations structurally generate cash. Notable WCR improvement over the period (-115%), freeing up cash.

NFR de explotación (2021) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-8 670 €

Crédito clientes (2021) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2021) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

48 j

Rotación de inventario (2021) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

48 j

NFR en días de ingresos (2021) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-5 j

Evolución del NFR y plazos
PHARMA CONCEPT

Positionnement de PHARMA CONCEPT dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de détail de produits pharmaceutiques en magasin spécialisé

Estimación de valoración

Based on 220 transactions of similar company sales in 2021, the value of PHARMA CONCEPT is estimated at 412 827 € (range 323 249€ - 492 428€). The price/revenue ratio is 0.69x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2021
220 transactions
323k€ 412k€ 492k€
412 827 € Range: 323 249€ - 492 428€
NAF 5 année 2021

Valuation method used

Revenue Multiple
600 000 € × 0.69x = 412 828 €
Range: 323 249€ - 492 429€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 220 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about PHARMA CONCEPT

What is the revenue of PHARMA CONCEPT ?

The revenue of PHARMA CONCEPT in 2021 is 600 k€.

Is PHARMA CONCEPT profitable?

PHARMA CONCEPT recorded a net loss in 2021.

Where is the headquarters of PHARMA CONCEPT ?

The headquarters of PHARMA CONCEPT is located in PARIS (75008), in the department Paris.

Where to find the tax return of PHARMA CONCEPT ?

The tax return of PHARMA CONCEPT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does PHARMA CONCEPT operate?

PHARMA CONCEPT operates in the sector Commerce de détail de produits pharmaceutiques en magasin spécialisé (NAF code 47.73Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.