Empleados: 12 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: PMEFecha de creación: 1965-01-01 (61 años)Estado: ActivaSector de actividad: Fabrication d'éléments en matières plastiques pour la constructionUbicación: SAINT-MARTIN-DE-SAINT-MAIXENT (79400), Deux-Sevres
PAIN SA : revenue, balance sheet and financial ratios
PAIN SA is a French company
founded 61 years ago,
specialized in the sector Fabrication d'éléments en matières plastiques pour la construction.
Based in SAINT-MARTIN-DE-SAINT-MAIXENT (79400),
this company of category PME
shows in 2024 a revenue of 5.2 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, PAIN SA alcanza unos ingresos de 5.2 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +1.0%). Caída significativa de -28% vs 2023. Tras deducir el consumo (2.7 M€), el margen bruto se sitúa en 2.5 M€, es decir, una tasa del 48%. El EBITDA alcanza 144 k€, representando el 2.7% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-28%), el EBITDA varía en -65%, reduciendo el margen en 3.0 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 57 k€, es decir, el 1.1% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
5 236 259 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
2 499 487 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
143 824 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
44 848 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 80%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 46%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 13.5 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 2.2% de los ingresos.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
79.761%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
0.119
0.245
0.527
6.519
44.737
68.972
50.108
79.761
Autonomía financiera
76.479
64.962
71.889
69.034
51.811
42.004
46.094
46.425
Capacidad de reembolso
-0.991
None
0.048
-1.048
4.81
6.305
2.416
13.493
Flujo de caja / Ingresos
-0.047%
None%
3.21%
-1.864%
2.67%
2.399%
4.849%
2.158%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
79.762024
2022
2023
2024
Q1: 3.62
Méd: 21.57
Q3: 55.7
Vigilar
En 2024, el ratio de endeudamiento de PAIN SA (79.76) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.
Autonomía financiera
46.42%2024
2022
2023
2024
Q1: 25.52%
Méd: 47.12%
Q3: 63.05%
Average
En 2024, el autonomía financiera de PAIN SA (46.4%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Capacidad de reembolso
13.49 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.37 ans
Q3: 2.07 ans
Vigilar
En 2024, el capacidad de reembolso de PAIN SA (13.5 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 347.12. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 20.7x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
347.115
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
383.523
259.886
329.896
331.122
380.493
298.997
286.765
347.115
Cobertura de intereses
0.828
None
0.268
-0.227
0.677
3.995
2.445
20.67
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
347.122024
2022
2023
2024
Q1: 157.99
Méd: 229.58
Q3: 347.12
Excelente+7 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de liquidez de PAIN SA (347.12) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.
Cobertura de intereses
20.67x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.04x
Méd: 2.55x
Q3: 9.53x
Excelente
En 2024, el cobertura de intereses de PAIN SA (20.7x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 33 días. Plazo proveedores: 31 días. La empresa debe financiar 2 días de desfase. La rotación de existencias es de 39 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 65 días de ingresos.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
944 307 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
33 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
31 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
39 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
65 j
Evolución del NFR y plazos PAIN SA
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
1 079 853 €
0 €
915 150 €
810 227 €
1 059 488 €
1 239 589 €
1 084 700 €
944 307 €
Rotación de inventario (días)
50
0
37
44
46
59
43
39
Crédit clients (jours)
35
0
29
24
34
28
33
33
Crédit fournisseurs (jours)
29
0
31
26
30
33
31
31
Positionnement de PAIN SA dans son secteur
Comparación con el sector Fabrication d'éléments en matières plastiques pour la construction
Estimación de valoración
Based on 76 transactions of similar company sales
(all years),
the value of PAIN SA is estimated at
430 054 €
(range 195 107€ - 708 697€).
With an EBITDA of 143 824€, the sector multiple of 1.3x is applied.
The price/revenue ratio is 0.20x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate. Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Estimated enterprise value2024
76 tx
195k€430k€708k€
430 054 €Range: 195 107€ - 708 697€
NAF 4 all-time
Aggregated at NAF sub-class level
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
143 824 €×1.3x
Estimation181 632 €
72 450€ - 403 262€
Revenue Multiple30%
5 236 259 €×0.20x
Estimation1 065 301 €
509 266€ - 1 433 634€
Net Income Multiple20%
56 683 €×1.7x
Estimation98 239 €
30 513€ - 384 879€
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 76 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Similar companies (Fabrication d'éléments en matières plastiques pour la construction)
Compare PAIN SA with other companies in the same sector:
Yes, PAIN SA generated a net profit of 57 k€ in 2024.
Where is the headquarters of PAIN SA ?
The headquarters of PAIN SA is located in SAINT-MARTIN-DE-SAINT-MAIXENT (79400), in the department Deux-Sevres.
Where to find the tax return of PAIN SA ?
The tax return of PAIN SA is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does PAIN SA operate?
PAIN SA operates in the sector Fabrication d'éléments en matières plastiques pour la construction (NAF code 22.23Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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