OPTIQUE LIBERATION : revenue, balance sheet and financial ratios

OPTIQUE LIBERATION is a French company founded 14 years ago, specialized in the sector Commerces de détail d'optique. Based in GENNEVILLIERS (92230), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 244 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - OPTIQUE LIBERATION (SIREN 538476649)
Indicador 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013
Ingresos 243 963 € 311 006 € 295 443 € 340 621 € 333 467 € 396 502 € 428 602 € 413 320 € 420 037 €
Resultado neto -48 307 € 35 930 € -42 287 € 7 219 € -8 407 € 3 817 € 17 188 € 7 229 € 39 912 €
EBITDA -29 338 € 57 899 € -24 130 € 36 588 € 14 004 € 20 608 € 36 559 € 27 932 € 65 242 €
Margen neto -19.8% 11.6% -14.3% 2.1% -2.5% 1.0% 4.0% 1.7% 9.5%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2021, OPTIQUE LIBERATION alcanza unos ingresos de 244 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2013-2021 (TCAC: -6.6%). Caída significativa de -22% vs 2020. Tras deducir el consumo (92 k€), el margen bruto se sitúa en 152 k€, es decir, una tasa del 62%. El EBITDA alcanza -29 k€, representando el -12.0% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-22%), el EBITDA varía en -151%, reduciendo el margen en 30.6 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -48 k€ (-19.8% de los ingresos).

Ingresos (2021) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

243 963 €

Margen bruto (2021) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

151 573 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-29 338 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-42 966 €

Resultado neto (2021) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-48 307 €

Margen EBITDA (2021) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-12.0%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 354%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 15%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2021) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

354.35%

Autonomía financiera (2021) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

14.968%

Flujo de caja / Ingresos (2021) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-14.273%

Capacidad de reembolso (2021) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-4.461

Ratio de obsolescencia (2021) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

8.2%

Evolución de indicadores de solvencia
OPTIQUE LIBERATION

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
354.35 2021
2019
2020
2021
Q1: 11.81
Méd: 37.68
Q3: 95.53
Vigilar

En 2021, el ratio de endeudamiento de OPTIQUE LIBERATION (354.35) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
14.97% 2021
2019
2020
2021
Q1: 27.89%
Méd: 48.8%
Q3: 65.49%
Average

En 2021, el autonomía financiera de OPTIQUE LIBERATION (15.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-4.46 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.07 ans
Méd: 1.27 ans
Q3: 3.47 ans
Excelente

En 2021, el capacidad de reembolso de OPTIQUE LIBERATION (-4.5 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 128.47. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2021) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

128.465

Cobertura de intereses (2021) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-8.167

Evolución de indicadores de liquidez
OPTIQUE LIBERATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
128.47 2021
2019
2020
2021
Q1: 181.19
Méd: 267.26
Q3: 375.48
Vigilar +13 pts durante 3 años

En 2021, el ratio de liquidez de OPTIQUE LIBERATION (128.47) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-8.17x 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0x
Méd: 0.82x
Q3: 2.87x
Vigilar

En 2021, el cobertura de intereses de OPTIQUE LIBERATION (-8.2x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 43 días. Plazo proveedores: 60 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 39 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 70 días de ingresos.

NFR de explotación (2021) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

47 156 €

Crédito clientes (2021) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

43 j

Crédito proveedores (2021) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

60 j

Rotación de inventario (2021) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

39 j

NFR en días de ingresos (2021) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

70 j

Evolución del NFR y plazos
OPTIQUE LIBERATION

Positionnement de OPTIQUE LIBERATION dans son secteur

Comparación con el sector Commerces de détail d'optique

Estimación de valoración

Based on 105 transactions of similar company sales in 2021, the value of OPTIQUE LIBERATION is estimated at 123 114 € (range 83 962€ - 200 762€). The price/revenue ratio is 0.50x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2021
105 transactions
83k€ 123k€ 200k€
123 114 € Range: 83 962€ - 200 762€
NAF 5 année 2021

Valuation method used

Revenue Multiple
243 963 € × 0.50x = 123 114 €
Range: 83 962€ - 200 762€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 105 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about OPTIQUE LIBERATION

What is the revenue of OPTIQUE LIBERATION ?

The revenue of OPTIQUE LIBERATION in 2021 is 244 k€.

Is OPTIQUE LIBERATION profitable?

OPTIQUE LIBERATION recorded a net loss in 2021.

Where is the headquarters of OPTIQUE LIBERATION ?

The headquarters of OPTIQUE LIBERATION is located in GENNEVILLIERS (92230), in the department Hauts-de-Seine.

Where to find the tax return of OPTIQUE LIBERATION ?

The tax return of OPTIQUE LIBERATION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does OPTIQUE LIBERATION operate?

OPTIQUE LIBERATION operates in the sector Commerces de détail d'optique (NAF code 47.78A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.