OPTIQUE DU CEP : revenue, balance sheet and financial ratios

OPTIQUE DU CEP is a French company founded 31 years ago, specialized in the sector Commerces de détail d'optique. Based in POISSY (78300), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 126 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - OPTIQUE DU CEP (SIREN 399429075)
Indicador 2021 2019 2018 2017 2016
Ingresos 125 631 € 155 428 € 172 333 € 181 168 € 181 100 €
Resultado neto -12 768 € -15 967 € -5 590 € -5 855 € -2 798 €
EBITDA -13 181 € 9 881 € 198 € -4 696 € -920 €
Margen neto -10.2% -10.3% -3.2% -3.2% -1.5%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2021, OPTIQUE DU CEP alcanza unos ingresos de 126 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2021 (TCAC: -7.1%). Caída significativa de -19% vs 2019. Tras deducir el consumo (42 k€), el margen bruto se sitúa en 84 k€, es decir, una tasa del 67%. El EBITDA alcanza -13 k€, representando el -10.5% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-19%), el EBITDA varía en -233%, reduciendo el margen en 16.8 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -13 k€ (-10.2% de los ingresos).

Ingresos (2021) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

125 631 €

Margen bruto (2021) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

84 019 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-13 181 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-12 704 €

Resultado neto (2021) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-12 768 €

Margen EBITDA (2021) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-10.4%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 14%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 80%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios.

Ratio de endeudamiento (2021) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

14.218%

Autonomía financiera (2021) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

80.136%

Flujo de caja / Ingresos (2021) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-10.429%

Capacidad de reembolso (2021) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-1.973

Ratio de obsolescencia (2021) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

2.9%

Evolución de indicadores de solvencia
OPTIQUE DU CEP

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
14.22 2021
2018
2019
2021
Q1: 11.81
Méd: 37.68
Q3: 95.53
Bueno

En 2021, el ratio de endeudamiento de OPTIQUE DU CEP (14.22) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
80.14% 2021
2018
2019
2021
Q1: 27.89%
Méd: 48.8%
Q3: 65.49%
Excelente

En 2021, el autonomía financiera de OPTIQUE DU CEP (80.1%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
-1.97 ans 2021
2018
2019
2021
Q1: 0.07 ans
Méd: 1.27 ans
Q3: 3.47 ans
Excelente

En 2021, el capacidad de reembolso de OPTIQUE DU CEP (-2.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 607.95. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2021) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

607.952

Cobertura de intereses (2021) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-0.486

Evolución de indicadores de liquidez
OPTIQUE DU CEP

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
607.95 2021
2018
2019
2021
Q1: 181.19
Méd: 267.26
Q3: 375.48
Excelente

En 2021, el ratio de liquidez de OPTIQUE DU CEP (607.95) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
-0.49x 2021
2018
2019
2021
Q1: 0.0x
Méd: 0.82x
Q3: 2.87x
Average

En 2021, el cobertura de intereses de OPTIQUE DU CEP (-0.5x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 50 días. Excelente situación: los proveedores financian 50 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 160 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 82 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-58%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2021) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

28 790 €

Crédito clientes (2021) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2021) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

50 j

Rotación de inventario (2021) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

160 j

NFR en días de ingresos (2021) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

82 j

Evolución del NFR y plazos
OPTIQUE DU CEP

Positionnement de OPTIQUE DU CEP dans son secteur

Comparación con el sector Commerces de détail d'optique

Estimación de valoración

Based on 105 transactions of similar company sales in 2021, the value of OPTIQUE DU CEP is estimated at 63 398 € (range 43 237€ - 103 384€). The price/revenue ratio is 0.50x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2021
105 transactions
43k€ 63k€ 103k€
63 398 € Range: 43 237€ - 103 384€
NAF 5 année 2021

Valuation method used

Revenue Multiple
125 631 € × 0.50x = 63 399 €
Range: 43 237€ - 103 384€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 105 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about OPTIQUE DU CEP

What is the revenue of OPTIQUE DU CEP ?

The revenue of OPTIQUE DU CEP in 2021 is 126 k€.

Is OPTIQUE DU CEP profitable?

OPTIQUE DU CEP recorded a net loss in 2021.

Where is the headquarters of OPTIQUE DU CEP ?

The headquarters of OPTIQUE DU CEP is located in POISSY (78300), in the department Yvelines.

Where to find the tax return of OPTIQUE DU CEP ?

The tax return of OPTIQUE DU CEP is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does OPTIQUE DU CEP operate?

OPTIQUE DU CEP operates in the sector Commerces de détail d'optique (NAF code 47.78A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.