MN ENVIRONNEMENT : revenue, balance sheet and financial ratios

En 2024, MN ENVIRONNEMENT alcanza unos ingresos de 6.7 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +6.7%. Ligera caída de -3% vs 2023. Tras deducir el consumo (385 k€), el margen bruto se sitúa en 6.3 M€, es decir, una tasa del 94%. El EBITDA alcanza 353 k€, representando el 5.2% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-3%), el EBITDA varía en -42%, reduciendo el margen en 3.6 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 173 k€, es decir, el 2.6% de los ingresos.

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 90%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 25%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.1 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 4.9% de los ingresos.

El ratio de liquidez se sitúa en 154.06. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 3.7x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 74 días. Plazo proveedores: 72 días. La empresa debe financiar 2 días de desfase. La rotación de existencias es de 2 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 88 días de ingresos.