MICOUD STEPHANE : revenue, balance sheet and financial ratios

MICOUD STEPHANE is a French company founded 32 years ago, specialized in the sector Travaux de terrassement spécialisés ou de grande masse. Based in CAGNES-SUR-MER (06800), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 1.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - MICOUD STEPHANE (SIREN 394392765)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 1 060 190 € 1 234 617 € 1 260 363 € 962 239 € 1 137 866 € 881 132 € 671 527 € 608 138 € 642 974 € 635 617 €
Resultado neto -89 235 € 14 067 € 16 527 € 22 864 € 79 617 € 24 034 € 27 472 € 297 € 3 461 € 19 334 €
EBITDA -42 575 € 80 553 € 66 308 € 58 034 € 123 013 € 49 066 € 39 321 € 40 109 € 54 383 € 67 072 €
Margen neto -8.4% 1.1% 1.3% 2.4% 7.0% 2.7% 4.1% 0.0% 0.5% 3.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, MICOUD STEPHANE alcanza unos ingresos de 1.1 M€. En el período 2016-2025, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +5.8%. Caída significativa de -14% vs 2024. Tras deducir el consumo (157 k€), el margen bruto se sitúa en 903 k€, es decir, una tasa del 85%. El EBITDA alcanza -43 k€, representando el -4.0% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-14%), el EBITDA varía en -153%, reduciendo el margen en 10.5 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -89 k€ (-8.4% de los ingresos).

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 060 190 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

903 074 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-42 575 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-86 415 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-89 235 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-4.0%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 13%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 65%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

12.909%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

64.988%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-4.362%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-1.4

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

16.5%

Evolución de indicadores de solvencia
MICOUD STEPHANE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
12.91 2025
2023
2024
2025
Q1: 7.59
Méd: 26.13
Q3: 54.42
Bueno

En 2025, el ratio de endeudamiento de MICOUD STEPHANE (12.91) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
64.99% 2025
2023
2024
2025
Q1: 26.13%
Méd: 43.17%
Q3: 61.68%
Excelente +21 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de MICOUD STEPHANE (65.0%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
-1.4 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.64 ans
Q3: 1.73 ans
Excelente -47 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de MICOUD STEPHANE (-1.4 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 276.49. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

276.492

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-5.766

Evolución de indicadores de liquidez
MICOUD STEPHANE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
276.49 2025
2023
2024
2025
Q1: 137.53
Méd: 206.47
Q3: 283.83
Bueno +40 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de MICOUD STEPHANE (276.49) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
-5.77x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 1.25x
Q3: 4.19x
Vigilar -34 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de MICOUD STEPHANE (-5.8x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 94 días. Plazo proveedores: 20 días. El desfase de 74 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 65 días de ingresos. En 2016-2025, el FM aumentó en +136%.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

192 605 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

94 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

20 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

65 j

Evolución del NFR y plazos
MICOUD STEPHANE

Positionnement de MICOUD STEPHANE dans son secteur

Comparación con el sector Travaux de terrassement spécialisés ou de grande masse

Estimación de valoración

Based on 120 transactions of similar company sales (all years), the value of MICOUD STEPHANE is estimated at 238 067 € (range 128 052€ - 515 529€). The price/revenue ratio is 0.22x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
120 transactions
128k€ 238k€ 515k€
238 067 € Range: 128 052€ - 515 529€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
1 060 190 € × 0.22x = 238 067 €
Range: 128 053€ - 515 530€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 120 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about MICOUD STEPHANE

What is the revenue of MICOUD STEPHANE ?

The revenue of MICOUD STEPHANE in 2025 is 1.1 M€.

Is MICOUD STEPHANE profitable?

MICOUD STEPHANE recorded a net loss in 2025.

Where is the headquarters of MICOUD STEPHANE ?

The headquarters of MICOUD STEPHANE is located in CAGNES-SUR-MER (06800), in the department Alpes-Maritimes.

Where to find the tax return of MICOUD STEPHANE ?

The tax return of MICOUD STEPHANE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does MICOUD STEPHANE operate?

MICOUD STEPHANE operates in the sector Travaux de terrassement spécialisés ou de grande masse (NAF code 43.12B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.