Empleados: 32 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: ETIFecha de creación: 1966-01-01 (60 años)Estado: ActivaSector de actividad: Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussuresUbicación: SARREBOURG (57400), Moselle
MEPHISTO : revenue, balance sheet and financial ratios
MEPHISTO is a French company
founded 60 years ago,
specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures.
Based in SARREBOURG (57400),
this company of category ETI
shows in 2024 a revenue of 106.3 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, MEPHISTO alcanza unos ingresos de 106.3 M€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2024 (TCAC: -5.4%). Caída significativa de -10% vs 2023. Tras deducir el consumo (58.0 M€), el margen bruto se sitúa en 48.3 M€, es decir, una tasa del 45%. El EBITDA alcanza 13.2 M€, representando el 12.4% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-10%), el EBITDA varía en -34%, reduciendo el margen en 4.5 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 12.9 M€, es decir, el 12.1% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
106 346 480 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
48 303 451 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
13 223 603 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
13 731 729 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 24%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 56%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.7 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 11.5% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
24.061%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
10.435
7.16
10.373
15.311
33.216
34.746
34.664
20.855
24.061
Autonomía financiera
70.867
74.181
67.007
65.433
61.446
52.256
50.497
56.591
56.14
Capacidad de reembolso
0.369
0.287
3.5
0.487
1.651
1.322
0.877
0.502
0.693
Flujo de caja / Ingresos
13.497%
14.752%
1.317%
14.305%
10.219%
10.52%
10.833%
12.948%
11.453%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
24.062024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 9.7
Q3: 45.52
Average
En 2024, el ratio de endeudamiento de MEPHISTO (24.06) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Autonomía financiera
56.14%2024
2022
2023
2024
Q1: 5.54%
Méd: 31.66%
Q3: 58.73%
Bueno
En 2024, el autonomía financiera de MEPHISTO (56.1%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Capacidad de reembolso
0.69 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.07 ans
Average+8 pts durante 3 años
En 2024, el capacidad de reembolso de MEPHISTO (0.7 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 291.35. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 15.3x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
291.35
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
422.619
469.253
348.933
379.863
517.537
313.955
294.892
297.956
291.35
Cobertura de intereses
13.91
16.058
16.054
12.119
14.006
13.209
15.194
11.212
15.253
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
291.352024
2022
2023
2024
Q1: 113.32
Méd: 190.56
Q3: 357.0
Bueno
En 2024, el ratio de liquidez de MEPHISTO (291.35) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Cobertura de intereses
15.25x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 4.08x
Excelente
En 2024, el cobertura de intereses de MEPHISTO (15.2x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 32 días. Plazo proveedores: 63 días. Excelente situación: los proveedores financian 31 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 51 días. El FM representa 91 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-43%), liberando tesorería.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
27 014 133 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
32 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
63 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
51 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
91 j
Evolución del NFR y plazos MEPHISTO
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
47 418 780 €
47 886 641 €
42 585 842 €
38 662 111 €
26 596 503 €
21 517 361 €
32 239 057 €
25 457 699 €
27 014 133 €
Rotación de inventario (días)
38
38
46
44
54
57
52
51
51
Crédit clients (jours)
44
56
55
63
56
45
36
30
32
Crédit fournisseurs (jours)
43
47
51
47
42
62
50
55
63
Positionnement de MEPHISTO dans son secteur
Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures
Estimación de valoración
Based on 124 transactions of similar company sales
(all years),
the value of MEPHISTO is estimated at
27 451 676 €
(range 11 005 713€ - 59 563 122€).
With an EBITDA of 13 223 603€, the sector multiple of 2.4x is applied.
The price/revenue ratio is 0.17x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Estimated enterprise value2024
124 transactions
11005k€27451k€59563k€
27 451 676 €Range: 11 005 713€ - 59 563 122€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
13 223 603 €×2.4x
Estimation32 024 498 €
13 169 817€ - 66 261 503€
Revenue Multiple30%
106 346 480 €×0.17x
Estimation18 508 870 €
9 522 361€ - 53 298 988€
Net Income Multiple20%
12 854 932 €×2.3x
Estimation29 433 832 €
7 820 482€ - 52 213 371€
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 124 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Similar companies (Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures)
Compare MEPHISTO with other companies in the same sector:
Yes, MEPHISTO generated a net profit of 12.9 M€ in 2024.
Where is the headquarters of MEPHISTO ?
The headquarters of MEPHISTO is located in SARREBOURG (57400), in the department Moselle.
Where to find the tax return of MEPHISTO ?
The tax return of MEPHISTO is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does MEPHISTO operate?
MEPHISTO operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures (NAF code 46.42Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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