LORRAINE LOISIRS AVENTURES : revenue, balance sheet and financial ratios

LORRAINE LOISIRS AVENTURES is a French company founded 21 years ago, specialized in the sector Autres activités récréatives et de loisirs. Based in BAINVILLE-SUR-MADON (54550), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 1.7 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LORRAINE LOISIRS AVENTURES (SIREN 479703449)
Indicador 2024 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 1 652 019 € 1 354 647 € 756 064 € 504 191 € 929 621 € 715 257 € 511 259 € 505 166 €
Resultado neto -986 100 € -577 155 € -595 783 € -751 948 € 5 723 € -288 543 € 1 180 € 23 225 €
EBITDA -671 975 € -317 222 € -351 059 € -470 807 € -296 305 € -141 181 € 8 907 € 50 500 €
Margen neto -59.7% -42.6% -78.8% -149.1% 0.6% -40.3% 0.2% 4.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, LORRAINE LOISIRS AVENTURES alcanza unos ingresos de 1.7 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +16.0%. Vs 2022, crecimiento de +22% (1.4 M€ -> 1.7 M€). Tras deducir el consumo (284 k€), el margen bruto se sitúa en 1.4 M€, es decir, una tasa del 83%. El EBITDA alcanza -672 k€, representando el -40.7% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+22%), el EBITDA varía en -112%, reduciendo el margen en 17.3 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -986 k€ (-59.7% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 652 019 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 368 427 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-671 975 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-959 221 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-986 100 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-40.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -234%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -61%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-234.341%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-61.483%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-42.121%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-8.793

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

75.2%

Evolución de indicadores de solvencia
LORRAINE LOISIRS AVENTURES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-234.34 2024
2021
2022
2024
Q1: 0.0
Méd: 15.92
Q3: 90.38
Excelente

En 2024, el ratio de endeudamiento de LORRAINE LOISIRS AVENTURES (-234.34) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-61.48% 2024
2021
2022
2024
Q1: 0.15%
Méd: 23.15%
Q3: 52.92%
Vigilar

En 2024, el autonomía financiera de LORRAINE LOISIRS AVENTURES (-61.5%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
-8.79 ans 2024
2021
2022
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.84 ans
Excelente

En 2024, el capacidad de reembolso de LORRAINE LOISIRS AVENTURES (-8.8 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 29.54. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

29.541

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-4.335

Evolución de indicadores de liquidez
LORRAINE LOISIRS AVENTURES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
29.54 2024
2021
2022
2024
Q1: 89.72
Méd: 169.23
Q3: 360.87
Vigilar -15 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de LORRAINE LOISIRS AVENTURES (29.54) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-4.33x 2024
2021
2022
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 3.13x
Average

En 2024, el cobertura de intereses de LORRAINE LOISIRS AVENTURES (-4.3x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 12 días. Plazo proveedores: 104 días. Excelente situación: los proveedores financian 92 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 4 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-32 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-401%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-145 279 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

12 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

104 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

4 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-32 j

Evolución del NFR y plazos
LORRAINE LOISIRS AVENTURES

Positionnement de LORRAINE LOISIRS AVENTURES dans son secteur

Comparación con el sector Autres activités récréatives et de loisirs

Estimación de valoración

Based on 114 transactions of similar company sales (all years), the value of LORRAINE LOISIRS AVENTURES is estimated at 1 191 711 € (range 549 492€ - 2 264 193€). The price/revenue ratio is 0.72x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
114 transactions
549k€ 1191k€ 2264k€
1 191 711 € Range: 549 492€ - 2 264 193€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
1 652 019 € × 0.72x = 1 191 712 €
Range: 549 493€ - 2 264 193€

Only this financial indicator is available for this company.

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 114 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LORRAINE LOISIRS AVENTURES

What is the revenue of LORRAINE LOISIRS AVENTURES ?

The revenue of LORRAINE LOISIRS AVENTURES in 2024 is 1.7 M€.

Is LORRAINE LOISIRS AVENTURES profitable?

LORRAINE LOISIRS AVENTURES recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of LORRAINE LOISIRS AVENTURES ?

The headquarters of LORRAINE LOISIRS AVENTURES is located in BAINVILLE-SUR-MADON (54550), in the department Meurthe-et-Moselle.

Where to find the tax return of LORRAINE LOISIRS AVENTURES ?

The tax return of LORRAINE LOISIRS AVENTURES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LORRAINE LOISIRS AVENTURES operate?

LORRAINE LOISIRS AVENTURES operates in the sector Autres activités récréatives et de loisirs (NAF code 93.29Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.