Empleados: 22 (2023.0)Categoría jurídica: 6317Tamaño: ETIFecha de creación: 1976-06-30 (49 años)Estado: ActivaSector de actividad: Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail Ubicación: LEMUD (57580), Moselle
LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT : revenue, balance sheet and financial ratios
LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT is a French company
founded 49 years ago,
specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail .
Based in LEMUD (57580),
this company of category ETI
shows in 2025 a revenue of 240.2 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2025, LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT alcanza unos ingresos de 240.2 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.4%). Caída significativa de -10% vs 2024. Tras deducir el consumo (213.2 M€), el margen bruto se sitúa en 26.9 M€, es decir, una tasa del 11%. El EBITDA alcanza 2.8 M€, representando el 1.2% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 2.6 M€, es decir, el 1.1% de los ingresos.
Ingresos (2025)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
240 154 006 €
Margen bruto (2025)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
26 933 894 €
EBITDA (2025)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
2 789 285 €
EBIT (2025)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
1 434 394 €
Resultado neto (2025)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 37%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 64%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 8.3 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 1.9% de los ingresos.
Ratio de endeudamiento (2025)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
36.79%
Autonomía financiera (2025)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2022
2023
2024
2025
Ratio de endeudamiento
25.455
22.788
22.433
20.537
10.687
37.071
23.85
18.785
36.79
Autonomía financiera
68.909
70.267
70.464
72.7
76.783
62.078
69.472
70.264
63.953
Capacidad de reembolso
1.714
3.551
1.862
2.243
1.585
3.561
2.665
6.84
8.288
Flujo de caja / Ingresos
2.562%
1.786%
2.645%
3.52%
2.736%
3.499%
2.389%
1.027%
1.878%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
36.792025
2023
2024
2025
Q1: 6.47
Méd: 45.92
Q3: 121.67
Bueno+8 pts durante 3 años
En 2025, el ratio de endeudamiento de LORRAINE CEREALES APPROVI... (36.79) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Autonomía financiera
63.95%2025
2023
2024
2025
Q1: 19.72%
Méd: 40.93%
Q3: 57.41%
Excelente
En 2025, el autonomía financiera de LORRAINE CEREALES APPROVI... (64.0%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.
Capacidad de reembolso
8.29 ans2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 2.08 ans
Q3: 6.31 ans
Average+19 pts durante 3 años
En 2025, el capacidad de reembolso de LORRAINE CEREALES APPROVI... (8.3 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 656.49. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 57.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2025)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
656.488
Cobertura de intereses (2025)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidez
308.517
320.614
294.037
541.068
413.298
476.057
532.252
457.572
656.488
Cobertura de intereses
3.759
11.024
10.751
2.098
2.291
0.875
14.133
162.607
57.403
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
656.492025
2023
2024
2025
Q1: 130.13
Méd: 212.59
Q3: 336.97
Excelente
En 2025, el ratio de liquidez de LORRAINE CEREALES APPROVI... (656.49) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.
Cobertura de intereses
57.4x2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 13.85x
Q3: 38.47x
Excelente+16 pts durante 3 años
En 2025, el cobertura de intereses de LORRAINE CEREALES APPROVI... (57.4x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 30 días. Plazo proveedores: 11 días. La empresa debe financiar 19 días de desfase. La rotación de existencias es de 39 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 153 días de ingresos. En 2016-2025, el FM aumentó en +69%.
NFR de explotación (2025)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
101 969 391 €
Crédito clientes (2025)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
30 j
Crédito proveedores (2025)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
11 j
Rotación de inventario (2025)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
39 j
NFR en días de ingresos (2025)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
153 j
Evolución del NFR y plazos LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
60 492 477 €
57 281 507 €
59 158 755 €
64 961 952 €
60 173 741 €
92 616 800 €
82 204 591 €
83 317 120 €
101 969 391 €
Rotación de inventario (días)
24
33
35
35
38
35
21
25
39
Crédit clients (jours)
15
12
14
13
14
43
27
10
30
Crédit fournisseurs (jours)
11
17
17
11
14
14
10
16
11
Positionnement de LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT dans son secteur
Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail
Estimación de valoración
Based on 94 transactions of similar company sales
(all years),
the value of LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT is estimated at
12 280 113 €
(range 8 077 924€ - 17 269 308€).
With an EBITDA of 2 789 285€, the sector multiple of 0.5x is applied.
The price/revenue ratio is 0.15x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate. Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Estimated enterprise value2025
94 tx
8077k€12280k€17269k€
12 280 113 €Range: 8 077 924€ - 17 269 308€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
2 789 285 €×0.5x
Estimation1 360 262 €
803 171€ - 5 815 412€
Revenue Multiple30%
240 154 006 €×0.15x
Estimation36 292 698 €
24 631 699€ - 41 666 610€
Net Income Multiple20%
2 550 772 €×1.4x
Estimation3 560 869 €
1 434 147€ - 9 308 099€
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 94 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT
What is the revenue of LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT ?
The revenue of LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT in 2025 is 240.2 M€.
Is LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT profitable?
Yes, LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT generated a net profit of 2.6 M€ in 2025.
Where is the headquarters of LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT ?
The headquarters of LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT is located in LEMUD (57580), in the department Moselle.
Where to find the tax return of LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT ?
The tax return of LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT operate?
LORRAINE CEREALES APPROVISIONNEMENT operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail (NAF code 46.21Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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