LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES : revenue, balance sheet and financial ratios

LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES is a French company founded 16 years ago, specialized in the sector Activités des parcs d'attractions et parcs à thèmes. Based in DIGNE-LES-BAINS (04000), this company of category ETI shows in 2023 a revenue of 440 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES (SIREN 514347327)
Indicador 2023 2021 2019 2016
Ingresos 439 791 € N/C N/C 535 009 €
Resultado neto -77 002 € 142 595 € -37 970 € -10 411 €
EBITDA 48 834 € N/C N/C 51 000 €
Margen neto -17.5% N/C N/C -1.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES alcanza unos ingresos de 440 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -2.8%). Tras deducir el consumo (7 k€), el margen bruto se sitúa en 433 k€, es decir, una tasa del 98%. El EBITDA alcanza 49 k€, representando el 11.1% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto es negativo en -77 k€ (-17.5% de los ingresos).

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

439 791 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

433 041 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

48 834 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-77 002 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-77 002 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

3.6%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -175%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -48%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 8.3 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 3.4% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-175.2%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-48.333%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

3.396%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

8.336

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

7.1%

Evolución de indicadores de solvencia
LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-175.2 2023
2019
2021
2023
Q1: 0.09
Méd: 45.14
Q3: 173.23
Excelente

En 2023, el ratio de endeudamiento de LOISIRS SPORTIFS LES EAUX... (-175.20) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-48.33% 2023
2019
2021
2023
Q1: 6.93%
Méd: 33.37%
Q3: 58.71%
Vigilar

En 2023, el autonomía financiera de LOISIRS SPORTIFS LES EAUX... (-48.3%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
8.34 ans 2023
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.96 ans
Q3: 3.14 ans
Vigilar

En 2023, el capacidad de reembolso de LOISIRS SPORTIFS LES EAUX... (8.3 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 284.09. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

284.086

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
284.09 2023
2019
2021
2023
Q1: 75.54
Méd: 179.69
Q3: 442.24
Bueno +11 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de liquidez de LOISIRS SPORTIFS LES EAUX... (284.09) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
0.0x 2023
2023
Q1: 0.0x
Méd: 1.19x
Q3: 5.84x
Average

En 2023, el cobertura de intereses de LOISIRS SPORTIFS LES EAUX... (0.0x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 35 días. Plazo proveedores: 22 días. La empresa debe financiar 13 días de desfase. El FM representa 240 días de ingresos. En 2016-2023, el FM aumentó en +1025%.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

292 813 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

35 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

22 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

240 j

Evolución del NFR y plazos
LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES

Positionnement de LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES dans son secteur

Comparación con el sector Activités des parcs d'attractions et parcs à thèmes

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (24 transactions). This range of 137 924€ to 342 585€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2023
Indicative
137k€ 268k€ 342k€
268 603 € Range: 137 924€ - 342 585€
NAF 5 all-time
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 24 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Activités des parcs d'attractions et parcs à thèmes)

Compare LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Activités des parcs d'attractions et parcs à thèmes

Frequently asked questions about LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES

What is the revenue of LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES ?

The revenue of LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES in 2023 is 440 k€.

Is LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES profitable?

LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES recorded a net loss in 2023.

Where is the headquarters of LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES ?

The headquarters of LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES is located in DIGNE-LES-BAINS (04000), in the department Alpes-de-Haute-Provence.

Where to find the tax return of LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES ?

The tax return of LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES operate?

LOISIRS SPORTIFS LES EAUX CHAUDES operates in the sector Activités des parcs d'attractions et parcs à thèmes (NAF code 93.21Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.