LODGE FACTORY : revenue, balance sheet and financial ratios

LODGE FACTORY is a French company founded 12 years ago, specialized in the sector Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé. Based in LAGNY-SUR-MARNE (77400), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 261 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LODGE FACTORY (SIREN 797743341)
Indicador 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Ingresos 260 932 € 192 867 € 178 193 € 165 506 € 234 267 € 278 507 € 268 730 € 199 235 €
Resultado neto 27 732 € 18 028 € 19 789 € -1 582 € 1 971 € -3 638 € 5 790 € 2 210 €
EBITDA 40 644 € 29 060 € 34 630 € 12 707 € 64 569 € 257 986 € 24 295 € 194 861 €
Margen neto 10.6% 9.3% 11.1% -1.0% 0.8% -1.3% 2.2% 1.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2021, LODGE FACTORY alcanza unos ingresos de 261 k€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +3.9%). Vs 2020, crecimiento de +35% (193 k€ -> 261 k€). Tras deducir el consumo (157 k€), el margen bruto se sitúa en 104 k€, es decir, una tasa del 40%. El EBITDA alcanza 41 k€, representando el 15.6% de los ingresos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 28 k€, es decir, el 10.6% de los ingresos.

Ingresos (2021) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

260 932 €

Margen bruto (2021) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

103 538 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

40 644 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

29 979 €

Resultado neto (2021) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

27 732 €

Margen EBITDA (2021) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

14.6%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 109%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 39%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.6 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 12.6% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2021) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

108.799%

Autonomía financiera (2021) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

38.89%

Flujo de caja / Ingresos (2021) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

12.571%

Capacidad de reembolso (2021) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

1.565

Ratio de obsolescencia (2021) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

1.1%

Evolución de indicadores de solvencia
LODGE FACTORY

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
108.8 2021
2019
2020
2021
Q1: 1.51
Méd: 43.88
Q3: 133.57
Average -7 pts durante 3 años

En 2021, el ratio de endeudamiento de LODGE FACTORY (108.80) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
38.89% 2021
2019
2020
2021
Q1: 12.83%
Méd: 34.31%
Q3: 56.75%
Bueno +22 pts durante 3 años

En 2021, el autonomía financiera de LODGE FACTORY (38.9%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
1.56 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.69 ans
Q3: 3.2 ans
Average -16 pts durante 3 años

En 2021, el capacidad de reembolso de LODGE FACTORY (1.6 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 177.81. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 1.3x. La cobertura es limitada.

Ratio de liquidez (2021) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

177.805

Cobertura de intereses (2021) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

1.302

Evolución de indicadores de liquidez
LODGE FACTORY

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
177.81 2021
2019
2020
2021
Q1: 121.53
Méd: 219.62
Q3: 374.31
Average -36 pts durante 3 años

En 2021, el ratio de liquidez de LODGE FACTORY (177.81) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
1.3x 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0x
Méd: 0.3x
Q3: 2.69x
Bueno -13 pts durante 3 años

En 2021, el cobertura de intereses de LODGE FACTORY (1.3x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 1 días. Plazo proveedores: 23 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 94 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 128 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-34%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2021) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

92 759 €

Crédito clientes (2021) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

1 j

Crédito proveedores (2021) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

23 j

Rotación de inventario (2021) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

94 j

NFR en días de ingresos (2021) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

128 j

Evolución del NFR y plazos
LODGE FACTORY

Positionnement de LODGE FACTORY dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé

Estimación de valoración

Based on 96 transactions of similar company sales in 2021, the value of LODGE FACTORY is estimated at 136 082 € (range 47 361€ - 322 597€). With an EBITDA of 40 644€, the sector multiple of 4.2x is applied. The price/revenue ratio is 0.37x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2021
96 tx
47k€ 136k€ 322k€
136 082 € Range: 47 361€ - 322 597€
NAF 5 année 2021

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
40 644 € × 4.2x
Estimation 172 513 €
50 587€ - 452 149€
Revenue Multiple 30%
260 932 € × 0.37x
Estimation 95 421 €
48 307€ - 184 737€
Net Income Multiple 20%
27 732 € × 3.8x
Estimation 105 998 €
37 879€ - 205 509€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 96 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LODGE FACTORY

What is the revenue of LODGE FACTORY ?

The revenue of LODGE FACTORY in 2021 is 261 k€.

Is LODGE FACTORY profitable?

Yes, LODGE FACTORY generated a net profit of 28 k€ in 2021.

Where is the headquarters of LODGE FACTORY ?

The headquarters of LODGE FACTORY is located in LAGNY-SUR-MARNE (77400), in the department Seine-et-Marne.

Where to find the tax return of LODGE FACTORY ?

The tax return of LODGE FACTORY is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LODGE FACTORY operate?

LODGE FACTORY operates in the sector Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé (NAF code 47.71Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.