LOCK & CO : revenue, balance sheet and financial ratios

LOCK & CO is a French company founded 6 years ago, specialized in the sector Activités des sièges sociaux. Based in GRAND-FOUGERAY (35390), this company of category ETI shows in 2022 a revenue of 876 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LOCK & CO (SIREN 877647354)
Indicador 2022 2020
Ingresos 876 000 € 603 000 €
Resultado neto 1 482 731 € -6 869 €
EBITDA 92 001 € -11 296 €
Margen neto 169.3% -1.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, LOCK & CO alcanza unos ingresos de 876 k€. Vs 2020, crecimiento de +45% (603 k€ -> 876 k€). Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 876 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 92 k€, representando el 10.5% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +12.4 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 1.5 M€, es decir, el 169.3% de los ingresos.

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

876 000 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

876 000 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

92 001 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

102 090 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

1 482 731 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

10.5%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 7%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 93%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.7 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 168.2% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

6.791%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

92.579%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

168.247%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.676

Evolución de indicadores de solvencia
LOCK & CO

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
6.79 2022
2020
2022
Q1: 0.51
Méd: 24.24
Q3: 115.68
Bueno

En 2022, el ratio de endeudamiento de LOCK & CO (6.79) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
92.58% 2022
2020
2022
Q1: 18.08%
Méd: 52.91%
Q3: 84.24%
Excelente

En 2022, el autonomía financiera de LOCK & CO (92.6%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
0.68 ans 2022
2020
2022
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.34 ans
Q3: 4.08 ans
Average +27 pts durante 2 años

En 2022, el capacidad de reembolso de LOCK & CO (0.7 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 184.67. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 14.7x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

184.674

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

14.651

Evolución de indicadores de liquidez
LOCK & CO

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
184.67 2022
2020
2022
Q1: 101.24
Méd: 346.19
Q3: 1582.34
Average -19 pts durante 2 años

En 2022, el ratio de liquidez de LOCK & CO (184.67) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
14.65x 2022
2020
2022
Q1: -30.73x
Méd: 0.0x
Q3: 2.5x
Excelente +27 pts durante 2 años

En 2022, el cobertura de intereses de LOCK & CO (14.7x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 31 días. Plazo proveedores: 194 días. Excelente situación: los proveedores financian 163 días del ciclo operativo. El FM representa 48 días de ingresos.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

117 840 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

31 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

194 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

48 j

Evolución del NFR y plazos
LOCK & CO

Positionnement de LOCK & CO dans son secteur

Comparación con el sector Activités des sièges sociaux

Estimación de valoración

Based on 107 transactions of similar company sales in 2022, the value of LOCK & CO is estimated at 2 185 438 € (range 1 370 492€ - 3 719 823€). With an EBITDA of 92 001€, the sector multiple of 4.7x is applied. The price/revenue ratio is 0.65x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2022
107 transactions
1370k€ 2185k€ 3719k€
2 185 438 € Range: 1 370 492€ - 3 719 823€
NAF 5 année 2022

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
92 001 € × 4.7x
Estimation 430 881 €
339 310€ - 721 922€
Revenue Multiple 30%
876 000 € × 0.65x
Estimation 566 107 €
137 693€ - 1 015 851€
Net Income Multiple 20%
1 482 731 € × 6.1x
Estimation 9 000 828 €
5 797 651€ - 15 270 537€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 107 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LOCK & CO

What is the revenue of LOCK & CO ?

The revenue of LOCK & CO in 2022 is 876 k€.

Is LOCK & CO profitable?

Yes, LOCK & CO generated a net profit of 1.5 M€ in 2022.

Where is the headquarters of LOCK & CO ?

The headquarters of LOCK & CO is located in GRAND-FOUGERAY (35390), in the department Ille-et-Vilaine.

Where to find the tax return of LOCK & CO ?

The tax return of LOCK & CO is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LOCK & CO operate?

LOCK & CO operates in the sector Activités des sièges sociaux (NAF code 70.10Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.