Empleados: 12 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: ETIFecha de creación: 2001-01-03 (25 años)Estado: ActivaSector de actividad: Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialiséUbicación: LISIEUX (14100), Calvados
LISIEUX LOISIRS DIFFUSION : revenue, balance sheet and financial ratios
LISIEUX LOISIRS DIFFUSION is a French company
founded 25 years ago,
specialized in the sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé.
Based in LISIEUX (14100),
this company of category ETI
shows in 2024 a revenue of 6.7 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, LISIEUX LOISIRS DIFFUSION alcanza unos ingresos de 6.7 M€. En el período 2017-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +5.6%. Ligera caída de -9% vs 2023. Tras deducir el consumo (4.0 M€), el margen bruto se sitúa en 2.7 M€, es decir, una tasa del 40%. El EBITDA alcanza 1.2 M€, representando el 18.0% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +2.5 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 850 k€, es decir, el 12.7% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
6 716 860 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
2 676 020 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
1 208 427 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
1 082 650 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
Chargement des données...
Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 10%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 69%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.3 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 14.5% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
10.052%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia LISIEUX LOISIRS DIFFUSION
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
23.725
18.637
0.131
17.179
47.644
60.073
27.268
10.052
Autonomía financiera
66.375
62.066
65.736
48.968
49.234
46.977
55.261
69.163
Capacidad de reembolso
0.918
0.659
0.004
0.693
1.333
1.288
0.59
0.303
Flujo de caja / Ingresos
8.486%
9.569%
10.328%
6.836%
11.547%
13.959%
12.782%
14.528%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
10.052024
2022
2023
2024
Q1: 6.53
Méd: 32.45
Q3: 100.21
Bueno-25 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de endeudamiento de LISIEUX LOISIRS DIFFUSION (10.05) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Autonomía financiera
69.16%2024
2022
2023
2024
Q1: 16.5%
Méd: 41.35%
Q3: 63.37%
Excelente+13 pts durante 3 años
En 2024, el autonomía financiera de LISIEUX LOISIRS DIFFUSION (69.2%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.
Capacidad de reembolso
0.3 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.61 ans
Q3: 3.34 ans
Bueno-13 pts durante 3 años
En 2024, el capacidad de reembolso de LISIEUX LOISIRS DIFFUSION (0.3 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 356.29. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.1x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
356.285
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez LISIEUX LOISIRS DIFFUSION
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
380.771
395.764
562.472
268.384
483.758
574.476
238.042
356.285
Cobertura de intereses
3.407
1.941
0.534
0.119
0.748
0.706
0.651
0.15
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
356.292024
2022
2023
2024
Q1: 162.72
Méd: 255.92
Q3: 408.29
Bueno-9 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de liquidez de LISIEUX LOISIRS DIFFUSION (356.29) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Cobertura de intereses
0.15x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.43x
Q3: 10.54x
Average-11 pts durante 3 años
En 2024, el cobertura de intereses de LISIEUX LOISIRS DIFFUSION (0.1x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 7 días. Plazo proveedores: 37 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 79 días. El FM representa 128 días de ingresos. En 2017-2024, el FM aumentó en +99%.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
2 388 180 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
7 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
37 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
79 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
128 j
Evolución del NFR y plazos LISIEUX LOISIRS DIFFUSION
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
1 203 113 €
1 189 690 €
939 096 €
463 190 €
714 569 €
888 070 €
1 851 915 €
2 388 180 €
Rotación de inventario (días)
79
83
82
59
80
74
74
79
Crédit clients (jours)
1
1
1
0
0
0
0
7
Crédit fournisseurs (jours)
24
30
16
21
12
10
50
37
Positionnement de LISIEUX LOISIRS DIFFUSION dans son secteur
Comparación con el sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé
Estimación de valoración
Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (25 transactions).
This range of 1 507 969€ to 10 327 224€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.
Estimated enterprise value2024
Indicative
1507k€4791k€10327k€
4 791 281 €Range: 1 507 969€ - 10 327 224€
NAF 5 année 2024
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 25 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Similar companies (Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé)
Compare LISIEUX LOISIRS DIFFUSION with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about LISIEUX LOISIRS DIFFUSION
What is the revenue of LISIEUX LOISIRS DIFFUSION ?
The revenue of LISIEUX LOISIRS DIFFUSION in 2024 is 6.7 M€.
Is LISIEUX LOISIRS DIFFUSION profitable?
Yes, LISIEUX LOISIRS DIFFUSION generated a net profit of 850 k€ in 2024.
Where is the headquarters of LISIEUX LOISIRS DIFFUSION ?
The headquarters of LISIEUX LOISIRS DIFFUSION is located in LISIEUX (14100), in the department Calvados.
Where to find the tax return of LISIEUX LOISIRS DIFFUSION ?
The tax return of LISIEUX LOISIRS DIFFUSION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does LISIEUX LOISIRS DIFFUSION operate?
LISIEUX LOISIRS DIFFUSION operates in the sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé (NAF code 47.64Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
Item evolution
Gire su teléfono en modo horizontal para ver el gráfico