LIBERTY TILLET SAS : revenue, balance sheet and financial ratios

LIBERTY TILLET SAS is a French company founded 7 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux. Based in CHATILLON-LE-DUC (25870), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 8.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LIBERTY TILLET SAS (SIREN 840428403)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2018
Ingresos 8 144 208 € 15 509 018 € 25 860 585 € 9 083 897 € 680 738 €
Resultado neto -899 697 € -148 257 € 475 322 € -695 257 € 54 934 €
EBITDA -468 745 € 973 293 € 878 647 € -230 707 € 381 154 €
Margen neto -11.0% -1.0% 1.8% -7.7% 8.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, LIBERTY TILLET SAS alcanza unos ingresos de 8.1 M€. En el período 2018-2023, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +64.3%. Caída significativa de -47% vs 2022. Tras deducir el consumo (6.2 M€), el margen bruto se sitúa en 2.0 M€, es decir, una tasa del 24%. El EBITDA alcanza -469 k€, representando el -5.8% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-47%), el EBITDA varía en -148%, reduciendo el margen en 12.0 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -900 k€ (-11.0% de los ingresos).

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

8 144 208 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 956 623 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-468 745 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-541 116 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-899 697 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-5.8%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 129%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 22%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

128.7%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

22.473%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-10.54%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-2.695

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

68.2%

Evolución de indicadores de solvencia
LIBERTY TILLET SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
128.7 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.25
Méd: 13.93
Q3: 50.33
Vigilar

En 2023, el ratio de endeudamiento de LIBERTY TILLET SAS (128.70) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
22.47% 2023
2021
2022
2023
Q1: 28.99%
Méd: 50.8%
Q3: 69.5%
Vigilar

En 2023, el autonomía financiera de LIBERTY TILLET SAS (22.5%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
-2.69 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.24 ans
Q3: 2.31 ans
Excelente -50 pts durante 3 años

En 2023, el capacidad de reembolso de LIBERTY TILLET SAS (-2.7 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 148.59. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

148.592

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-51.681

Evolución de indicadores de liquidez
LIBERTY TILLET SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
148.59 2023
2021
2022
2023
Q1: 182.58
Méd: 278.72
Q3: 449.62
Vigilar

En 2023, el ratio de liquidez de LIBERTY TILLET SAS (148.59) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-51.68x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 1.17x
Q3: 11.38x
Average -50 pts durante 3 años

En 2023, el cobertura de intereses de LIBERTY TILLET SAS (-51.7x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 18 días. Plazo proveedores: 137 días. Excelente situación: los proveedores financian 119 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 113 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 119 días de ingresos. En 2018-2023, el FM aumentó en +291%.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

2 684 901 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

18 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

137 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

113 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

119 j

Evolución del NFR y plazos
LIBERTY TILLET SAS

Positionnement de LIBERTY TILLET SAS dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (23 transactions). This range of 970 516€ to 1 789 184€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2023
Indicative
970k€ 1560k€ 1789k€
1 560 166 € Range: 970 516€ - 1 789 184€
NAF 5 all-time

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 23 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LIBERTY TILLET SAS

What is the revenue of LIBERTY TILLET SAS ?

The revenue of LIBERTY TILLET SAS in 2023 is 8.1 M€.

Is LIBERTY TILLET SAS profitable?

LIBERTY TILLET SAS recorded a net loss in 2023.

Where is the headquarters of LIBERTY TILLET SAS ?

The headquarters of LIBERTY TILLET SAS is located in CHATILLON-LE-DUC (25870), in the department Doubs.

Where to find the tax return of LIBERTY TILLET SAS ?

The tax return of LIBERTY TILLET SAS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LIBERTY TILLET SAS operate?

LIBERTY TILLET SAS operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux (NAF code 46.72Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.