LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY : revenue, balance sheet and financial ratios

LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY is a French company founded 27 years ago, specialized in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires. Based in CREST-VOLAND (73590), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 339 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-18

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY (SIREN 423455682)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 339 493 € 597 568 € 594 401 € 502 677 € 496 355 € 516 301 € 471 793 € 378 126 € 381 307 €
Resultado neto 41 740 € 64 125 € 45 173 € 30 267 € 104 049 € 97 314 € 63 697 € 56 370 € 40 477 €
EBITDA 52 888 € 112 457 € 123 600 € 112 444 € 152 070 € 157 765 € 143 386 € 106 123 € 81 431 €
Margen neto 12.3% 10.7% 7.6% 6.0% 21.0% 18.8% 13.5% 14.9% 10.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY alcanza unos ingresos de 339 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -1.4%). Caída significativa de -43% vs 2024. Tras deducir el consumo (26 k€), el margen bruto se sitúa en 313 k€, es decir, una tasa del 92%. El EBITDA alcanza 53 k€, representando el 15.6% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-43%), el EBITDA varía en -53%, reduciendo el margen en 3.2 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 42 k€, es decir, el 12.3% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

339 493 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

313 196 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

52 888 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

23 000 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

41 740 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

15.6%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 21%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 16%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.7 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 22.4% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

21.024%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

15.585%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

22.438%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.656

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

5.0%

Evolución de indicadores de solvencia
LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
21.02 2025
2023
2024
2025
Q1: 11.0
Méd: 32.22
Q3: 73.11
Bueno

En 2025, el ratio de endeudamiento de LES TERRASSEMENTS DU VAL ... (21.02) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
15.59% 2025
2023
2024
2025
Q1: 28.78%
Méd: 44.65%
Q3: 59.14%
Vigilar

En 2025, el autonomía financiera de LES TERRASSEMENTS DU VAL ... (15.6%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
0.66 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.13 ans
Méd: 0.87 ans
Q3: 2.03 ans
Bueno -15 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de LES TERRASSEMENTS DU VAL ... (0.7 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 852.97. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.6x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

852.967

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.632

Evolución de indicadores de liquidez
LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
852.97 2025
2023
2024
2025
Q1: 152.54
Méd: 210.95
Q3: 308.83
Excelente

En 2025, el ratio de liquidez de LES TERRASSEMENTS DU VAL ... (852.97) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
0.63x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.03x
Méd: 2.39x
Q3: 5.72x
Average -12 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de LES TERRASSEMENTS DU VAL ... (0.6x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 40 días. Plazo proveedores: 38 días. La empresa debe financiar 2 días de desfase. El FM representa 22 días de ingresos. En 2017-2025, el FM aumentó en +1456%.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

20 631 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

40 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

38 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

22 j

Evolución del NFR y plazos
LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY

Positionnement de LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY dans son secteur

Comparación con el sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires

Estimación de valoración

Based on 120 transactions of similar company sales (all years), the value of LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY is estimated at 88 529 € (range 29 084€ - 227 915€). With an EBITDA of 52 888€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.22x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
120 transactions
29k€ 88k€ 227k€
88 529 € Range: 29 084€ - 227 915€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
52 888 € × 1.4x
Estimation 72 625 €
17 193€ - 192 480€
Revenue Multiple 30%
339 493 € × 0.22x
Estimation 76 234 €
41 005€ - 165 082€
Net Income Multiple 20%
41 740 € × 3.5x
Estimation 146 734 €
40 934€ - 410 755€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 120 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY

What is the revenue of LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY ?

The revenue of LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY in 2025 is 339 k€.

Is LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY profitable?

Yes, LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY generated a net profit of 42 k€ in 2025.

Where is the headquarters of LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY ?

The headquarters of LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY is located in CREST-VOLAND (73590), in the department Savoie.

Where to find the tax return of LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY ?

The tax return of LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY operate?

LES TERRASSEMENTS DU VAL D'ARLY operates in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires (NAF code 43.12A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.