LABORATOIRES THEA : revenue, balance sheet and financial ratios

LABORATOIRES THEA is a French company founded 33 years ago, specialized in the sector Fabrication de préparations pharmaceutiques. Based in CLERMONT-FERRAND (63000), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 604.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LABORATOIRES THEA (SIREN 390813988)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 604 225 277 € 516 440 838 € 453 890 898 € 414 660 219 € 388 106 750 € 359 397 039 € 284 005 244 € 316 640 763 € 274 718 354 €
Resultado neto 95 822 743 € -2 607 975 € 110 513 989 € 106 858 993 € 100 818 789 € 97 156 679 € 57 639 761 € 41 735 760 € 53 799 795 €
EBITDA 69 160 988 € 79 070 338 € 91 361 983 € 102 486 632 € 111 308 336 € 84 896 967 € 48 635 629 € 63 830 167 € 54 804 430 €
Margen neto 15.9% -0.5% 24.3% 25.8% 26.0% 27.0% 20.3% 13.2% 19.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, LABORATOIRES THEA alcanza unos ingresos de 604.2 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +10.4%. Vs 2023, crecimiento de +17% (516.4 M€ -> 604.2 M€). Tras deducir el consumo (5.7 M€), el margen bruto se sitúa en 598.5 M€, es decir, una tasa del 99%. El EBITDA alcanza 69.2 M€, representando el 11.4% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+17%), el EBITDA varía en -13%, reduciendo el margen en 3.9 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 95.8 M€, es decir, el 15.9% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

604 225 277 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

598 528 272 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

69 160 988 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

63 578 975 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

95 822 743 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

11.4%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 1%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 85%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.2 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 15.9% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

1.471%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

85.188%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

15.908%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.163

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

54.8%

Evolución de indicadores de solvencia
LABORATOIRES THEA

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
1.47 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 5.92
Q3: 43.75
Bueno -19 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de LABORATOIRES THEA (1.47) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
85.19% 2024
2022
2023
2024
Q1: 28.05%
Méd: 51.52%
Q3: 72.2%
Excelente

En 2024, el autonomía financiera de LABORATOIRES THEA (85.2%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
0.16 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 1.74 ans
Average

En 2024, el capacidad de reembolso de LABORATOIRES THEA (0.2 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 331.94. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 7.5x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

331.938

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

7.45

Evolución de indicadores de liquidez
LABORATOIRES THEA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
331.94 2024
2022
2023
2024
Q1: 120.09
Méd: 209.86
Q3: 363.93
Bueno -5 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de LABORATOIRES THEA (331.94) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
7.45x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.78x
Q3: 10.15x
Bueno +7 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de LABORATOIRES THEA (7.5x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 67 días. Plazo proveedores: 85 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 22 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 176 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +244%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

296 118 724 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

67 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

85 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

22 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

176 j

Evolución del NFR y plazos
LABORATOIRES THEA

Positionnement de LABORATOIRES THEA dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication de préparations pharmaceutiques

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (27 transactions). This range of 19 118 483€ to 58 762 742€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2024
Indicative
19118k€ 43163k€ 58762k€
43 163 978 € Range: 19 118 483€ - 58 762 742€
NAF 5 all-time
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 27 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LABORATOIRES THEA

What is the revenue of LABORATOIRES THEA ?

The revenue of LABORATOIRES THEA in 2024 is 604.2 M€.

Is LABORATOIRES THEA profitable?

Yes, LABORATOIRES THEA generated a net profit of 95.8 M€ in 2024.

Where is the headquarters of LABORATOIRES THEA ?

The headquarters of LABORATOIRES THEA is located in CLERMONT-FERRAND (63000), in the department Puy-de-Dome.

Where to find the tax return of LABORATOIRES THEA ?

The tax return of LABORATOIRES THEA is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LABORATOIRES THEA operate?

LABORATOIRES THEA operates in the sector Fabrication de préparations pharmaceutiques (NAF code 21.20Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.