LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE : revenue, balance sheet and financial ratios

LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE is a French company founded 19 years ago, specialized in the sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé. Based in BADAROUX (48000), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 5 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE (SIREN 491702452)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2016
Ingresos 4 951 € 3 442 € 4 383 € 6 606 € 7 049 € 5 851 € 9 219 €
Resultado neto -1 912 € -2 226 € 647 € -53 € 391 € 1 569 € 457 €
EBITDA -1 725 € -2 226 € 744 € -54 € 391 € 1 569 € 1 073 €
Margen neto -38.6% -64.7% 14.8% -0.8% 5.5% 26.8% 5.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE alcanza unos ingresos de 5 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2023 (TCAC: -8.5%). Vs 2022, crecimiento de +44% (3 k€ -> 5 k€). Tras deducir el consumo (506 €), el margen bruto se sitúa en 4 k€, es decir, una tasa del 90%. El EBITDA alcanza -2 k€, representando el -34.8% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +29.8 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -2 k€ (-38.6% de los ingresos).

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

4 951 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

4 445 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-1 725 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-1 912 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-1 912 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-34.8%

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Évolution graphique

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 0%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 0%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.0%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

0.0%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-38.618%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Evolución de indicadores de solvencia
LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.0 2023
2021
2022
2023
Q1: 9.97
Méd: 41.27
Q3: 119.84
Excelente

En 2023, el ratio de endeudamiento de LA SOIE DES SOURCES DE LO... (0.00) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
0.0% 2023
2021
2022
2023
Q1: 16.35%
Méd: 38.52%
Q3: 59.21%
Average

En 2023, el autonomía financiera de LA SOIE DES SOURCES DE LO... (0.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
0.0 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 1.11 ans
Q3: 3.35 ans
Excelente

En 2023, el capacidad de reembolso de LA SOIE DES SOURCES DE LO... (0.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 1191.45. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

1191.446

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
1191.45 2023
2021
2022
2023
Q1: 164.92
Méd: 254.92
Q3: 405.65
Excelente

En 2023, el ratio de liquidez de LA SOIE DES SOURCES DE LO... (1191.45) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
0.0x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 1.33x
Q3: 6.47x
Average

En 2023, el cobertura de intereses de LA SOIE DES SOURCES DE LO... (0.0x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. La rotación de existencias es de 283 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 247 días de ingresos. En 2016-2023, el FM aumentó en +145%.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

3 397 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

0 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

283 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

247 j

Evolución del NFR y plazos
LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE

Positionnement de LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé

Estimación de valoración

Based on 239 transactions of similar company sales (all years), the value of LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE is estimated at 1 400 € (range 797€ - 2 426€). The price/revenue ratio is 0.28x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
239 transactions
0k€ 1k€ 2k€
1 400 € Range: 797€ - 2 426€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
4 951 € × 0.28x = 1 400 €
Range: 798€ - 2 426€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 239 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE

What is the revenue of LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE ?

The revenue of LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE in 2023 is 5 k€.

Is LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE profitable?

LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE recorded a net loss in 2023.

Where is the headquarters of LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE ?

The headquarters of LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE is located in BADAROUX (48000), in the department Lozere.

Where to find the tax return of LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE ?

The tax return of LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE operate?

LA SOIE DES SOURCES DE LOZERE operates in the sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé (NAF code 47.64Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.