LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ : revenue, balance sheet and financial ratios

LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ is a French company founded 10 years ago, specialized in the sector Restauration traditionnelle. Based in PLOGOFF (29770), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 290 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ (SIREN 813736071)
Indicador 2023 2021 2020
Ingresos 290 201 € 240 645 € N/C
Resultado neto 17 028 € 105 380 € 0 €
EBITDA 36 727 € 115 799 € N/C
Margen neto 5.9% 43.8% N/C

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ alcanza unos ingresos de 290 k€. En el período 2021-2023, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +9.8%. Vs 2021, crecimiento de +21% (241 k€ -> 290 k€). Tras deducir el consumo (105 k€), el margen bruto se sitúa en 185 k€, es decir, una tasa del 64%. El EBITDA alcanza 37 k€, representando el 12.7% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+21%), el EBITDA varía en -68%, reduciendo el margen en 35.5 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 17 k€, es decir, el 5.9% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

290 201 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

184 970 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

36 727 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

20 320 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

17 028 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

12.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 28%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 15%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.0 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 11.1% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

27.554%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

15.266%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

11.106%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

1.029

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

48.9%

Evolución de indicadores de solvencia
LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
27.55 2023
2020
2021
2023
Q1: 0.2
Méd: 35.0
Q3: 128.41
Bueno

En 2023, el ratio de endeudamiento de LA SAISON DES THES...A LA... (27.55) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
15.27% 2023
2020
2021
2023
Q1: 5.35%
Méd: 29.08%
Q3: 53.84%
Average -11 pts durante 3 años

En 2023, el autonomía financiera de LA SAISON DES THES...A LA... (15.3%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
1.03 ans 2023
2021
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.57 ans
Q3: 3.01 ans
Average +12 pts durante 2 años

En 2023, el capacidad de reembolso de LA SAISON DES THES...A LA... (1.0 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 166.00. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.9x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

165.997

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.86

Evolución de indicadores de liquidez
LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
166.0 2023
2020
2021
2023
Q1: 66.83
Méd: 137.52
Q3: 259.63
Bueno +34 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de liquidez de LA SAISON DES THES...A LA... (166.00) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
0.86x 2023
2021
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.54x
Q3: 4.44x
Bueno +10 pts durante 2 años

En 2023, el cobertura de intereses de LA SAISON DES THES...A LA... (0.9x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 11 días. Plazo proveedores: 57 días. Excelente situación: los proveedores financian 46 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 11 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-45 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-35 930 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

11 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

57 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

11 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-45 j

Evolución del NFR y plazos
LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ

Positionnement de LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ dans son secteur

Comparación con el sector Restauration traditionnelle

Estimación de valoración

Based on 689 transactions of similar company sales in 2023, the value of LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ is estimated at 195 796 € (range 106 400€ - 377 290€). With an EBITDA of 36 727€, the sector multiple of 6.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.66x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
689 transactions
106k€ 195k€ 377k€
195 796 € Range: 106 400€ - 377 290€
NAF 5 année 2023

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
36 727 € × 6.3x
Estimation 231 075 €
124 596€ - 481 669€
Revenue Multiple 30%
290 201 € × 0.66x
Estimation 190 636 €
112 054€ - 270 547€
Net Income Multiple 20%
17 028 € × 6.8x
Estimation 115 340 €
52 432€ - 276 460€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 689 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ

What is the revenue of LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ ?

The revenue of LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ in 2023 is 290 k€.

Is LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ profitable?

Yes, LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ generated a net profit of 17 k€ in 2023.

Where is the headquarters of LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ ?

The headquarters of LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ is located in PLOGOFF (29770), in the department Finistere.

Where to find the tax return of LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ ?

The tax return of LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ operate?

LA SAISON DES THES...A LA POINTE DU RAZ operates in the sector Restauration traditionnelle (NAF code 56.10A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.