KEPNER-TREGOE SARL : revenue, balance sheet and financial ratios

KEPNER-TREGOE SARL is a French company founded 56 years ago, specialized in the sector Autres enseignements. Based in CHAMPAGNE-AU-MONT-D'OR (69410), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 223 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - KEPNER-TREGOE SARL (SIREN 702043993)
Indicador 2024 2023 2021 2018 2016
Ingresos 222 852 € 319 247 € 383 707 € 493 734 € 589 455 €
Resultado neto -173 165 € -92 807 € -141 083 € -106 093 € -134 391 €
EBITDA -112 054 € -37 403 € -847 € 22 673 € -18 395 €
Margen neto -77.7% -29.1% -36.8% -21.5% -22.8%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, KEPNER-TREGOE SARL alcanza unos ingresos de 223 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2024 (TCAC: -11.4%). Caída significativa de -30% vs 2023. Tras deducir el consumo (6 k€), el margen bruto se sitúa en 216 k€, es decir, una tasa del 97%. El EBITDA alcanza -112 k€, representando el -50.3% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-30%), el EBITDA varía en -200%, reduciendo el margen en 38.6 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -173 k€ (-77.7% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

222 852 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

216 474 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-112 054 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-136 904 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-173 165 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-50.3%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -118%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -336%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-118.409%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-335.919%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-77.654%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-2.398

Evolución de indicadores de solvencia
KEPNER-TREGOE SARL

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-118.41 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 0.56
Q3: 38.78
Excelente

En 2024, el ratio de endeudamiento de KEPNER-TREGOE SARL (-118.41) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-335.92% 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0%
Méd: 17.39%
Q3: 51.77%
Vigilar

En 2024, el autonomía financiera de KEPNER-TREGOE SARL (-335.9%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
-2.4 ans 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.54 ans
Excelente

En 2024, el capacidad de reembolso de KEPNER-TREGOE SARL (-2.4 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 280.21. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

280.212

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-32.36

Evolución de indicadores de liquidez
KEPNER-TREGOE SARL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
280.21 2024
2021
2023
2024
Q1: 114.25
Méd: 223.1
Q3: 458.59
Bueno -14 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de KEPNER-TREGOE SARL (280.21) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
-32.36x 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 0.29x
Vigilar +23 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de KEPNER-TREGOE SARL (-32.4x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 57 días. Plazo proveedores: 14 días. El desfase de 43 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 24 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-84%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

14 695 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

57 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

14 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

24 j

Evolución del NFR y plazos
KEPNER-TREGOE SARL

Positionnement de KEPNER-TREGOE SARL dans son secteur

Comparación con el sector Autres enseignements

Estimación de valoración

Based on 134 transactions of similar company sales (all years), the value of KEPNER-TREGOE SARL is estimated at 79 655 € (range 26 576€ - 155 742€). The price/revenue ratio is 0.36x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
134 transactions
26k€ 79k€ 155k€
79 655 € Range: 26 576€ - 155 742€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
222 852 € × 0.36x = 79 656 €
Range: 26 576€ - 155 742€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 134 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Autres enseignements)

Compare KEPNER-TREGOE SARL with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Autres enseignements

Frequently asked questions about KEPNER-TREGOE SARL

What is the revenue of KEPNER-TREGOE SARL ?

The revenue of KEPNER-TREGOE SARL in 2024 is 223 k€.

Is KEPNER-TREGOE SARL profitable?

KEPNER-TREGOE SARL recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of KEPNER-TREGOE SARL ?

The headquarters of KEPNER-TREGOE SARL is located in CHAMPAGNE-AU-MONT-D'OR (69410), in the department Rhone.

Where to find the tax return of KEPNER-TREGOE SARL ?

The tax return of KEPNER-TREGOE SARL is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does KEPNER-TREGOE SARL operate?

KEPNER-TREGOE SARL operates in the sector Autres enseignements (NAF code 85.59B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.