Empleados: 21 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: PMEFecha de creación: 1993-01-01 (33 años)Estado: ActivaSector de actividad: Formation continue d'adultesUbicación: PARIS (75001), Paris
INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION is a French company
founded 33 years ago,
specialized in the sector Formation continue d'adultes.
Based in PARIS (75001),
this company of category PME
shows in 2023 a revenue of 11.9 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2023, INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION alcanza unos ingresos de 11.9 M€. En el período 2016-2023, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +25.7%. Vs 2022, crecimiento de +29% (9.2 M€ -> 11.9 M€). Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 11.9 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 7.0 M€, representando el 59.2% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +5.8 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 5.3 M€, es decir, el 44.6% de los ingresos.
Ingresos (2023)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
11 890 448 €
Margen bruto (2023)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
11 890 448 €
EBITDA (2023)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
7 038 460 €
EBIT (2023)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
7 025 513 €
Resultado neto (2023)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 26%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 76%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.5 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 44.1% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.
Ratio de endeudamiento (2023)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
25.849%
Autonomía financiera (2023)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Ratio de endeudamiento
10.229
12.607
14.022
16.651
22.36
32.038
22.274
25.849
Autonomía financiera
53.737
58.072
59.869
53.869
45.25
61.801
75.648
75.679
Capacidad de reembolso
0.672
0.824
0.507
2.461
0.477
0.394
0.369
0.451
Flujo de caja / Ingresos
6.019%
5.296%
8.474%
1.778%
14.656%
33.622%
38.632%
44.106%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
25.852023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 3.62
Q3: 37.96
Average
En 2023, el ratio de endeudamiento de INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (25.85) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Autonomía financiera
75.68%2023
2021
2022
2023
Q1: 1.77%
Méd: 30.93%
Q3: 61.22%
Excelente
En 2023, el autonomía financiera de INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (75.7%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.
Capacidad de reembolso
0.45 ans2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.54 ans
Average+10 pts durante 3 años
En 2023, el capacidad de reembolso de INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (0.5 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 1953.25. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.4x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2023)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
1953.25
Cobertura de intereses (2023)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Ratio de liquidez
319.822
276.176
238.992
208.498
197.824
548.079
1305.536
1953.25
Cobertura de intereses
0.577
0.325
0.159
0.42
0.049
0.012
0.004
0.398
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
1953.252023
2021
2022
2023
Q1: 129.96
Méd: 228.25
Q3: 426.41
Excelente
En 2023, el ratio de liquidez de INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (1953.25) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.
Cobertura de intereses
0.4x2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 0.69x
Bueno+14 pts durante 3 años
En 2023, el cobertura de intereses de INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (0.4x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 70 días. Plazo proveedores: 21 días. El desfase de 49 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 253 días de ingresos. En 2016-2023, el FM aumentó en +2481%.
NFR de explotación (2023)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
8 351 137 €
Crédito clientes (2023)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
70 j
Crédito proveedores (2023)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
21 j
Rotación de inventario (2023)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
0 j
NFR en días de ingresos (2023)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
253 j
Evolución del NFR y plazos INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
BFR d'exploitation
323 620 €
353 693 €
687 477 €
596 519 €
1 419 131 €
1 787 603 €
2 734 619 €
8 351 137 €
Rotación de inventario (días)
0
0
0
0
0
0
0
0
Crédit clients (jours)
114
90
97
84
147
99
80
70
Crédit fournisseurs (jours)
17
16
15
28
85
58
38
21
Positionnement de INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION dans son secteur
Comparación con el sector Formation continue d'adultes
Estimación de valoración
Based on 134 transactions of similar company sales
(all years),
the value of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION is estimated at
12 017 558 €
(range 4 351 476€ - 39 169 260€).
With an EBITDA of 7 038 460€, the sector multiple of 2.2x is applied.
The price/revenue ratio is 0.36x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Estimated enterprise value2023
134 transactions
4351k€12017k€39169k€
12 017 558 €Range: 4 351 476€ - 39 169 260€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
7 038 460 €×2.2x
Estimation15 260 565 €
5 529 930€ - 39 690 576€
Revenue Multiple30%
11 890 448 €×0.36x
Estimation4 250 108 €
1 417 996€ - 8 309 759€
Net Income Multiple20%
5 298 413 €×2.9x
Estimation15 561 216 €
5 805 561€ - 84 155 226€
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 134 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION
What is the revenue of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION ?
The revenue of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION in 2023 is 11.9 M€.
Is INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION profitable?
Yes, INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION generated a net profit of 5.3 M€ in 2023.
Where is the headquarters of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION ?
The headquarters of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION is located in PARIS (75001), in the department Paris.
Where to find the tax return of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION ?
The tax return of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION operate?
INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION operates in the sector Formation continue d'adultes (NAF code 85.59A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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