IDEAL SHOES : revenue, balance sheet and financial ratios

IDEAL SHOES is a French company founded 21 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures. Based in AUBERVILLIERS (93300), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 15.0 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - IDEAL SHOES (SIREN 479170193)
Indicador 2021 2020 2018 2017 2016
Ingresos 15 012 231 € 12 151 072 € 8 897 267 € 8 483 937 € 7 436 857 €
Resultado neto 557 631 € 888 822 € 531 183 € 74 141 € 139 997 €
EBITDA 844 640 € 1 360 419 € 1 007 509 € 405 204 € 353 019 €
Margen neto 3.7% 7.3% 6.0% 0.9% 1.9%

Ingresos y cuenta de resultados

In 2021, IDEAL SHOES achieves revenue of 15.0 M€. Over the period 2016-2021, the company shows strong growth with a CAGR (compound annual growth rate) of +15.1%. Vs 2020, growth of +24% (12.2 M€ -> 15.0 M€). After deducting consumption (8.6 M€), gross margin stands at 6.4 M€, i.e. a rate of 43%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches 845 k€, representing 5.6% of revenue. Warning negative scissor effect: despite revenue change (+24%), EBITDA varies by -38%, reducing margin by 5.6 pts. This reflects costs rising faster than revenue. The operating margin remains fragile, requiring cost vigilance. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 558 k€, i.e. 3.7% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.

Ingresos (2021) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

15 012 231 €

Margen bruto (2021) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

6 386 951 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

844 640 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

800 484 €

Resultado neto (2021) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

557 631 €

Margen EBITDA (2021) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.6%

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Évolution graphique

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Ratios de solvencia y endeudamiento

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 61%. Debt remains under control: the company retains capacity to raise new debt if needed. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 35%. The balance between equity and debt is satisfactory. Debt repayment capacity (= Financial debt / Cash flow) indicates it would take 5.1 years of cash flow to repay all financial debt. This ratio remains within usual banking standards. Cash flow represents 3.0% of revenue. Cash flow measures resources generated by operations, available for investment and debt repayment.

Ratio de endeudamiento (2021) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

61.327%

Autonomía financiera (2021) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

34.707%

Flujo de caja / Ingresos (2021) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

2.953%

Capacidad de reembolso (2021) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

5.088

Ratio de obsolescencia (2021) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

38.8%

Evolución de indicadores de solvencia
IDEAL SHOES

Positionnement sectoriel

Debt ratio
61.33 2021
2018
2020
2021
Q1: 0.03
Méd: 23.0
Q3: 81.26
Average +34 pts durante 3 años

In 2021, the debt ratio of IDEAL SHOES (61.33) ranks above the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A reduction effort could improve financial strength.

Financial autonomy
34.71% 2021
2018
2020
2021
Q1: 9.62%
Méd: 30.33%
Q3: 54.52%
Good +12 pts durante 3 años

In 2021, the financial autonomy of IDEAL SHOES (34.7%) ranks above the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Repayment capacity
5.09 years 2021
2018
2020
2021
Q1: 0.0 years
Méd: 0.0 years
Q3: 1.94 years
Watch +24 pts durante 3 años

In 2021, the repayment capacity of IDEAL SHOES (5.09) ranks in the top 25% of the sector. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A long duration may signal heavy debt relative to repayment capacity.

Ratios de liquidez

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 222.03. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months. The interest coverage ratio (= EBIT / Interest expenses) is 2.4x. Financial charges are adequately covered by operations.

Ratio de liquidez (2021) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

222.026

Cobertura de intereses (2021) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

2.361

Evolución de indicadores de liquidez
IDEAL SHOES

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
222.03 2021
2018
2020
2021
Q1: 115.5
Méd: 194.31
Q3: 355.46
Good +16 pts durante 3 años

In 2021, the liquidity ratio of IDEAL SHOES (222.03) ranks above the median of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Interest coverage
2.36x 2021
2018
2020
2021
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 2.57x
Good +15 pts durante 3 años

In 2021, the interest coverage of IDEAL SHOES (2.4x) ranks above the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 38 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 83 days. Excellent situation: suppliers finance 45 days of the operating cycle (retail model). Inventory turnover is 173 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). This high level ties up cash and potentially creates obsolescence risk. Overall, WCR represents 182 days of revenue, i.e. 7.6 M€ to permanently finance. Over 2016-2021, WCR increased by +55%, requiring additional financing.

NFR de explotación (2021) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

7 573 220 €

Crédito clientes (2021) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

38 j

Crédito proveedores (2021) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

83 j

Rotación de inventario (2021) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

173 j

NFR en días de ingresos (2021) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

182 j

Evolución del NFR y plazos
IDEAL SHOES

Positionnement de IDEAL SHOES dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures

Estimación de valoración

Based on 124 transactions of similar company sales (all years), the value of IDEAL SHOES is estimated at 2 061 954 € (range 891 713€ - 4 826 332€). With an EBITDA of 844 640€, the sector multiple of 2.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2021
124 transactions
891k€ 2061k€ 4826k€
2 061 954 € Range: 891 713€ - 4 826 332€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
844 640 € × 2.4x
Estimation 2 045 522 €
841 204€ - 4 232 365€
Revenue Multiple 30%
15 012 231 € × 0.17x
Estimation 2 612 775 €
1 344 209€ - 7 523 867€
Net Income Multiple 20%
557 631 € × 2.3x
Estimation 1 276 803 €
339 243€ - 2 264 951€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 124 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about IDEAL SHOES

What is the revenue of IDEAL SHOES ?

The revenue of IDEAL SHOES in 2021 is 15.0 M€.

Is IDEAL SHOES profitable?

Yes, IDEAL SHOES generated a net profit of 558 k€ in 2021.

Where is the headquarters of IDEAL SHOES ?

The headquarters of IDEAL SHOES is located in AUBERVILLIERS (93300), in the department Seine-Saint-Denis.

Where to find the tax return of IDEAL SHOES ?

The tax return of IDEAL SHOES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does IDEAL SHOES operate?

IDEAL SHOES operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures (NAF code 46.42Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.