HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS : revenue, balance sheet and financial ratios

HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS is a French company founded 9 years ago, specialized in the sector Activités des sièges sociaux. Based in BESANCON (25000), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 14 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-18

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS (SIREN 828569533)
Indicador 2021 2020 2019
Ingresos 14 200 € 13 755 € 6 780 €
Resultado neto 78 775 € -14 369 € -203 717 €
EBITDA -5 091 € 4 474 € -15 883 €
Margen neto 554.8% -104.5% -3004.7%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2021, HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS alcanza unos ingresos de 14 k€. En el período 2019-2021, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +44.7%. Vs 2020: +3%. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 14 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza -5 k€, representando el -35.9% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+3%), el EBITDA varía en -214%, reduciendo el margen en 68.4 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto asciende a 79 k€, es decir, el 554.8% de los ingresos.

Ingresos (2021) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

14 200 €

Margen bruto (2021) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

14 200 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-5 091 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-20 376 €

Resultado neto (2021) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

78 775 €

Margen EBITDA (2021) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-35.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 73%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 58%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 4.5 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 207.0% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2021) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

72.854%

Autonomía financiera (2021) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

57.514%

Flujo de caja / Ingresos (2021) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

207.028%

Capacidad de reembolso (2021) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

4.519

Ratio de obsolescencia (2021) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

83.4%

Evolución de indicadores de solvencia
HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
72.85 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.58
Méd: 25.92
Q3: 117.92
Average -12 pts durante 3 años

En 2021, el ratio de endeudamiento de HOLDING CAUBLIER ASSIYA E... (72.85) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
57.51% 2021
2019
2020
2021
Q1: 18.96%
Méd: 52.84%
Q3: 83.07%
Bueno +20 pts durante 3 años

En 2021, el autonomía financiera de HOLDING CAUBLIER ASSIYA E... (57.5%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
4.52 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.41 ans
Q3: 4.52 ans
Average +18 pts durante 3 años

En 2021, el capacidad de reembolso de HOLDING CAUBLIER ASSIYA E... (4.5 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 9762.99. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2021) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

9762.993

Cobertura de intereses (2021) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-46.18

Evolución de indicadores de liquidez
HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
9762.99 2021
2019
2020
2021
Q1: 100.27
Méd: 320.15
Q3: 1357.67
Excelente

En 2021, el ratio de liquidez de HOLDING CAUBLIER ASSIYA E... (9762.99) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
-46.18x 2021
2019
2020
2021
Q1: -27.49x
Méd: 0.0x
Q3: 3.0x
Average -14 pts durante 3 años

En 2021, el cobertura de intereses de HOLDING CAUBLIER ASSIYA E... (-46.2x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 5 días. Situación favorable. El FM representa 4153 días de ingresos. En 2019-2021, el FM aumentó en +30717%.

NFR de explotación (2021) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

163 806 €

Crédito clientes (2021) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2021) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

5 j

Rotación de inventario (2021) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2021) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

4153 j

Evolución del NFR y plazos
HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS

Positionnement de HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS dans son secteur

Comparación con el sector Activités des sièges sociaux

Estimación de valoración

Based on 65 transactions of similar company sales in 2021, the value of HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS is estimated at 167 596 € (range 78 266€ - 340 177€). The price/revenue ratio is 0.46x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2021
65 tx
78k€ 167k€ 340k€
167 596 € Range: 78 266€ - 340 177€
NAF 5 année 2021

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Revenue Multiple 30%
14 200 € × 0.46x
Estimation 6 498 €
2 033€ - 11 443€
Net Income Multiple 20%
78 775 € × 5.2x
Estimation 409 245 €
192 617€ - 833 280€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 65 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS

What is the revenue of HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS ?

The revenue of HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS in 2021 is 14 k€.

Is HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS profitable?

Yes, HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS generated a net profit of 79 k€ in 2021.

Where is the headquarters of HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS ?

The headquarters of HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS is located in BESANCON (25000), in the department Doubs.

Where to find the tax return of HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS ?

The tax return of HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS operate?

HOLDING CAUBLIER ASSIYA ET NICOLAS operates in the sector Activités des sièges sociaux (NAF code 70.10Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.