H.G.DIFFUSION : revenue, balance sheet and financial ratios

H.G.DIFFUSION is a French company founded 31 years ago, specialized in the sector Intermédiaires du commerce en textiles, habillement, fourrures, chaussures et articles en cuir. Based in PHALSBOURG (57370), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 1.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - H.G.DIFFUSION (SIREN 400063723)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 1 135 203 € 1 145 760 € 1 030 366 € 737 002 € 883 342 € 1 097 445 € 1 223 025 € 1 278 466 € 1 343 147 €
Resultado neto 77 440 € 128 853 € 140 115 € -93 583 € 57 454 € 359 € 104 968 € 132 983 € 98 559 €
EBITDA 131 132 € 191 578 € 150 967 € -91 248 € 60 418 € -6 889 € 86 640 € 199 267 € 160 532 €
Margen neto 6.8% 11.2% 13.6% -12.7% 6.5% 0.0% 8.6% 10.4% 7.3%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, H.G.DIFFUSION alcanza unos ingresos de 1.1 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -2.1%). Ligera caída de -1% vs 2023. Tras deducir el consumo (32 k€), el margen bruto se sitúa en 1.1 M€, es decir, una tasa del 97%. El EBITDA alcanza 131 k€, representando el 11.6% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-1%), el EBITDA varía en -32%, reduciendo el margen en 5.2 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 77 k€, es decir, el 6.8% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 135 203 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 103 438 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

131 132 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

122 711 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

77 440 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

11.6%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 38%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 59%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.5 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 7.2% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

38.396%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

58.555%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

7.152%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.457

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

78.1%

Evolución de indicadores de solvencia
H.G.DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
38.4 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 10.53
Q3: 39.43
Average

En 2024, el ratio de endeudamiento de H.G.DIFFUSION (38.40) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
58.55% 2024
2022
2023
2024
Q1: 8.05%
Méd: 46.66%
Q3: 76.15%
Bueno +16 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de H.G.DIFFUSION (58.5%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
2.46 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.65 ans
Average +6 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de H.G.DIFFUSION (2.5 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 160.39. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 8.0x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

160.387

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

8.024

Evolución de indicadores de liquidez
H.G.DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
160.39 2024
2022
2023
2024
Q1: 133.89
Méd: 343.88
Q3: 635.03
Average +8 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de H.G.DIFFUSION (160.39) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
8.02x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 2.62x
Excelente +20 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de H.G.DIFFUSION (8.0x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 23 días. Plazo proveedores: 42 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 5 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-8 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. En 2016-2024, el FM aumentó en +67%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-24 191 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

23 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

42 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

5 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-8 j

Evolución del NFR y plazos
H.G.DIFFUSION

Positionnement de H.G.DIFFUSION dans son secteur

Comparación con el sector Intermédiaires du commerce en textiles, habillement, fourrures, chaussures et articles en cuir

Estimación de valoración

Based on 229 transactions of similar company sales (all years), the value of H.G.DIFFUSION is estimated at 243 091 € (range 97 373€ - 729 918€). With an EBITDA of 131 132€, the sector multiple of 1.6x is applied. The price/revenue ratio is 0.32x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
229 transactions
97k€ 243k€ 729k€
243 091 € Range: 97 373€ - 729 918€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
131 132 € × 1.6x
Estimation 213 019 €
69 520€ - 707 200€
Revenue Multiple 30%
1 135 203 € × 0.32x
Estimation 368 131 €
172 613€ - 900 664€
Net Income Multiple 20%
77 440 € × 1.7x
Estimation 130 714 €
54 147€ - 530 594€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 229 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about H.G.DIFFUSION

What is the revenue of H.G.DIFFUSION ?

The revenue of H.G.DIFFUSION in 2024 is 1.1 M€.

Is H.G.DIFFUSION profitable?

Yes, H.G.DIFFUSION generated a net profit of 77 k€ in 2024.

Where is the headquarters of H.G.DIFFUSION ?

The headquarters of H.G.DIFFUSION is located in PHALSBOURG (57370), in the department Moselle.

Where to find the tax return of H.G.DIFFUSION ?

The tax return of H.G.DIFFUSION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does H.G.DIFFUSION operate?

H.G.DIFFUSION operates in the sector Intermédiaires du commerce en textiles, habillement, fourrures, chaussures et articles en cuir (NAF code 46.16Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.