HERMES LF : revenue, balance sheet and financial ratios

HERMES LF is a French company founded 12 years ago, specialized in the sector Activités des centres de culture physique. Based in SOLESMES (72300), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 168 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - HERMES LF (SIREN 800078172)
Indicador 2023 2021 2020 2019 2018
Ingresos 167 780 € 130 087 € 140 364 € 188 281 € 72 367 €
Resultado neto -42 979 € 5 705 € -12 333 € 1 026 € -69 364 €
EBITDA 9 137 € 46 766 € 41 652 € 40 253 € -38 383 €
Margen neto -25.6% 4.4% -8.8% 0.5% -95.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, HERMES LF alcanza unos ingresos de 168 k€. En el período 2018-2023, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +18.3%. Vs 2021, crecimiento de +29% (130 k€ -> 168 k€). Tras deducir el consumo (2 k€), el margen bruto se sitúa en 166 k€, es decir, una tasa del 99%. El EBITDA alcanza 9 k€, representando el 5.4% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+29%), el EBITDA varía en -80%, reduciendo el margen en 30.5 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -43 k€ (-25.6% de los ingresos).

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

167 780 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

166 170 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

9 137 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-26 853 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-42 979 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.4%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -253%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -29%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-252.776%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-28.994%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-3.116%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-18.277

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

41.8%

Evolución de indicadores de solvencia
HERMES LF

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-252.78 2023
2020
2021
2023
Q1: -67.71
Méd: 28.92
Q3: 163.24
Excelente -50 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de endeudamiento de HERMES LF (-252.78) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-28.99% 2023
2020
2021
2023
Q1: 0.0%
Méd: 21.08%
Q3: 49.14%
Vigilar -16 pts durante 3 años

En 2023, el autonomía financiera de HERMES LF (-29.0%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
-18.28 ans 2023
2020
2021
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 1.02 ans
Q3: 2.61 ans
Excelente -51 pts durante 3 años

En 2023, el capacidad de reembolso de HERMES LF (-18.3 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 18.78. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 175.6x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

18.778

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

175.627

Evolución de indicadores de liquidez
HERMES LF

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
18.78 2023
2020
2021
2023
Q1: 51.21
Méd: 112.75
Q3: 250.76
Vigilar -66 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de liquidez de HERMES LF (18.78) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
175.63x 2023
2020
2021
2023
Q1: 0.0x
Méd: 1.0x
Q3: 4.76x
Excelente +5 pts durante 3 años

En 2023, el cobertura de intereses de HERMES LF (175.6x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 177 días. Excelente situación: los proveedores financian 177 días del ciclo operativo. El FM es negativo (-15 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-309%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-7 183 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

177 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-15 j

Evolución del NFR y plazos
HERMES LF

Positionnement de HERMES LF dans son secteur

Comparación con el sector Activités des centres de culture physique

Estimación de valoración

Based on 57 transactions of similar company sales (all years), the value of HERMES LF is estimated at 79 988 € (range 51 161€ - 116 279€). With an EBITDA of 9 137€, the sector multiple of 6.1x is applied. The price/revenue ratio is 0.72x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
57 tx
51k€ 79k€ 116k€
79 988 € Range: 51 161€ - 116 279€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
9 137 € × 6.1x
Estimation 55 662 €
33 506€ - 71 940€
Revenue Multiple 30%
167 780 € × 0.72x
Estimation 120 532 €
80 588€ - 190 179€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 57 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about HERMES LF

What is the revenue of HERMES LF ?

The revenue of HERMES LF in 2023 is 168 k€.

Is HERMES LF profitable?

HERMES LF recorded a net loss in 2023.

Where is the headquarters of HERMES LF ?

The headquarters of HERMES LF is located in SOLESMES (72300), in the department Sarthe.

Where to find the tax return of HERMES LF ?

The tax return of HERMES LF is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does HERMES LF operate?

HERMES LF operates in the sector Activités des centres de culture physique (NAF code 93.13Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.