HERBLAY DIFFUSION : revenue, balance sheet and financial ratios

HERBLAY DIFFUSION is a French company founded 19 years ago, specialized in the sector Commerce de détail d'autres équipements du foyer. Based in CASTELNAU-LE-LEZ (34170), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 5.9 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - HERBLAY DIFFUSION (SIREN 490477858)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 5 850 826 € 6 344 479 € 6 687 360 € 6 213 205 € 5 921 409 € 6 280 935 € 6 427 391 € 6 575 267 € 7 057 405 €
Resultado neto 1 368 € -5 356 € 28 079 € -173 498 € 148 001 € -299 034 € 36 836 € -217 254 € -280 945 €
EBITDA -13 569 € 59 670 € 20 775 € -64 170 € 324 026 € 185 476 € 165 634 € 241 860 € 349 657 €
Margen neto 0.0% -0.1% 0.4% -2.8% 2.5% -4.8% 0.6% -3.3% -4.0%

Ingresos y cuenta de resultados

In 2024, HERBLAY DIFFUSION achieves revenue of 5.9 M€. Activity remains stable over the period (CAGR: -2.3%). Slight decline of -8% vs 2023. After deducting consumption (3.6 M€), gross margin stands at 2.3 M€, i.e. a rate of 39%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches -14 k€, representing -0.2% of revenue. Negative EBITDA means operations do not cover current expenses: concerning situation. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 1 k€, i.e. 0.0% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

5 850 826 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

2 298 262 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-13 569 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-427 746 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

1 368 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-0.2%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 1323%. Critical situation: debt significantly exceeds equity, severely limiting borrowing capacity and exposing the company to default risk. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 5%. Low autonomy: the company heavily depends on external financing (banks, suppliers). Debt repayment capacity (= Financial debt / Cash flow) indicates it would take 10.2 years of cash flow to repay all financial debt. Beyond 7 years, banks generally consider credit risk as high. Cash flow represents 4.4% of revenue. Cash flow measures resources generated by operations, available for investment and debt repayment.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

1322.747%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

4.632%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

4.418%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

10.202

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

25.5%

Evolución de indicadores de solvencia
HERBLAY DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Debt ratio
1322.75 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.96
Méd: 20.93
Q3: 71.81
Watch

In 2024, the debt ratio of HERBLAY DIFFUSION (1322.75) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A high ratio may indicate excessive dependence on external financing.

Financial autonomy
4.63% 2024
2022
2023
2024
Q1: 7.32%
Méd: 33.4%
Q3: 56.85%
Average

In 2024, the financial autonomy of HERBLAY DIFFUSION (4.6%) ranks below the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. An improvement would strengthen the competitive position.

Repayment capacity
10.2 years 2024
2022
2023
2024
Q1: -0.06 years
Méd: 0.07 years
Q3: 2.46 years
Watch

In 2024, the repayment capacity of HERBLAY DIFFUSION (10.20) ranks in the top 25% of the sector. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A long duration may signal heavy debt relative to repayment capacity.

Ratios de liquidez

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 147.61. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

147.608

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-1144.211

Evolución de indicadores de liquidez
HERBLAY DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
147.61 2024
2022
2023
2024
Q1: 141.15
Méd: 215.06
Q3: 351.66
Average

In 2024, the liquidity ratio of HERBLAY DIFFUSION (147.61) ranks below the median of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. An improvement would strengthen the competitive position.

Interest coverage
-1144.21x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.05x
Q3: 3.99x
Watch -69 pts durante 3 años

In 2024, the interest coverage of HERBLAY DIFFUSION (-1144.2x) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. Low coverage may indicate fragility to rate or income variations.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 1 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 87 days. Excellent situation: suppliers finance 86 days of the operating cycle (retail model). Inventory turnover is 119 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). This high level ties up cash and potentially creates obsolescence risk. Overall, WCR represents 117 days of revenue, i.e. 1.9 M€ to permanently finance. Over 2016-2024, WCR increased by +20%, requiring additional financing.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

1 905 321 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

1 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

87 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

119 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

117 j

Evolución del NFR y plazos
HERBLAY DIFFUSION

Positionnement de HERBLAY DIFFUSION dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de détail d'autres équipements du foyer

Estimación de valoración

Based on 61 transactions of similar company sales in 2024, the value of HERBLAY DIFFUSION is estimated at 775 898 € (range 573 506€ - 1 018 886€). The price/revenue ratio is 0.22x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
61 tx
573k€ 775k€ 1018k€
775 898 € Range: 573 506€ - 1 018 886€
NAF 5 année 2024

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Revenue Multiple 30%
5 850 826 € × 0.22x
Estimation 1 288 805 €
953 873€ - 1 690 906€
Net Income Multiple 20%
1 368 € × 4.8x
Estimation 6 539 €
2 957€ - 10 857€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 61 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Commerce de détail d'autres équipements du foyer)

Compare HERBLAY DIFFUSION with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Commerce de détail d'autres équipements du foyer

Frequently asked questions about HERBLAY DIFFUSION

What is the revenue of HERBLAY DIFFUSION ?

The revenue of HERBLAY DIFFUSION in 2024 is 5.9 M€.

Is HERBLAY DIFFUSION profitable?

Yes, HERBLAY DIFFUSION generated a net profit of 1 k€ in 2024.

Where is the headquarters of HERBLAY DIFFUSION ?

The headquarters of HERBLAY DIFFUSION is located in CASTELNAU-LE-LEZ (34170), in the department Herault.

Where to find the tax return of HERBLAY DIFFUSION ?

The tax return of HERBLAY DIFFUSION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does HERBLAY DIFFUSION operate?

HERBLAY DIFFUSION operates in the sector Commerce de détail d'autres équipements du foyer (NAF code 47.59B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.