GROUPE DANIEL : revenue, balance sheet and financial ratios

GROUPE DANIEL is a French company founded 42 years ago, specialized in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin. Based in ABOS (64360), this company of category ETI shows in 2025 a revenue of 11.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - GROUPE DANIEL (SIREN 328604004)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 11 236 767 € 13 599 598 € 12 674 715 € 12 244 347 € 11 655 099 € 10 394 385 € 10 411 151 € 9 556 445 € 8 878 223 € 9 021 162 €
Resultado neto 671 394 € 1 841 457 € 1 948 594 € 1 817 096 € 1 471 731 € 1 366 889 € 978 396 € 1 156 742 € 914 912 € 979 070 €
EBITDA -116 384 € 1 370 428 € 782 917 € 734 735 € 553 414 € -95 838 € 198 757 € 655 545 € 514 529 € 613 063 €
Margen neto 6.0% 13.5% 15.4% 14.8% 12.6% 13.2% 9.4% 12.1% 10.3% 10.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, GROUPE DANIEL alcanza unos ingresos de 11.2 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 10 años (TCAC: +2.5%). Caída significativa de -17% vs 2024. Tras deducir el consumo (1.0 M€), el margen bruto se sitúa en 10.2 M€, es decir, una tasa del 91%. El EBITDA alcanza -116 k€, representando el -1.0% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-17%), el EBITDA varía en -108%, reduciendo el margen en 11.1 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto asciende a 671 k€, es decir, el 6.0% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

11 236 767 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

10 218 472 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-116 384 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-648 880 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

671 394 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-1.0%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 13%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 77%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 3.1 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 8.7% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

13.493%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

77.497%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

8.654%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

3.131

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

48.6%

Evolución de indicadores de solvencia
GROUPE DANIEL

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
13.49 2025
2023
2024
2025
Q1: 10.9
Méd: 40.92
Q3: 77.07
Bueno -25 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de GROUPE DANIEL (13.49) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
77.5% 2025
2023
2024
2025
Q1: 33.41%
Méd: 52.63%
Q3: 66.01%
Excelente

En 2025, el autonomía financiera de GROUPE DANIEL (77.5%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
3.13 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.54 ans
Méd: 1.99 ans
Q3: 3.33 ans
Average

En 2025, el capacidad de reembolso de GROUPE DANIEL (3.1 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 361.76. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

361.765

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-134.207

Evolución de indicadores de liquidez
GROUPE DANIEL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
361.76 2025
2023
2024
2025
Q1: 203.66
Méd: 335.39
Q3: 505.61
Bueno

En 2025, el ratio de liquidez de GROUPE DANIEL (361.76) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
-134.21x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.18x
Méd: 5.57x
Q3: 9.84x
Vigilar -52 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de GROUPE DANIEL (-134.2x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 72 días. Plazo proveedores: 54 días. La empresa debe financiar 18 días de desfase. La rotación de existencias es de 48 días. El FM representa 194 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-46%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

6 054 258 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

72 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

54 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

48 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

194 j

Evolución del NFR y plazos
GROUPE DANIEL

Positionnement de GROUPE DANIEL dans son secteur

Comparación con el sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin

Estimación de valoración

Based on 95 transactions of similar company sales (all years), the value of GROUPE DANIEL is estimated at 1 482 304 € (range 751 849€ - 3 321 400€). The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2025
95 tx
751k€ 1482k€ 3321k€
1 482 304 € Range: 751 849€ - 3 321 400€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Revenue Multiple 30%
11 236 767 € × 0.17x
Estimation 1 951 768 €
1 115 996€ - 4 330 490€
Net Income Multiple 20%
671 394 € × 1.2x
Estimation 778 108 €
205 629€ - 1 807 766€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 95 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about GROUPE DANIEL

What is the revenue of GROUPE DANIEL ?

The revenue of GROUPE DANIEL in 2025 is 11.2 M€.

Is GROUPE DANIEL profitable?

Yes, GROUPE DANIEL generated a net profit of 671 k€ in 2025.

Where is the headquarters of GROUPE DANIEL ?

The headquarters of GROUPE DANIEL is located in ABOS (64360), in the department Pyrenees-Atlantiques.

Where to find the tax return of GROUPE DANIEL ?

The tax return of GROUPE DANIEL is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does GROUPE DANIEL operate?

GROUPE DANIEL operates in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin (NAF code 08.12Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.