GROUPE CHALLENGE PNEUS : revenue, balance sheet and financial ratios

GROUPE CHALLENGE PNEUS is a French company founded 21 years ago, specialized in the sector Entretien et réparation de véhicules automobiles légers. Based in VABRES-L'ABBAYE (12400), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 21.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-25

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - GROUPE CHALLENGE PNEUS (SIREN 453828543)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 21 333 963 € 12 820 541 € 13 379 873 € 11 939 723 € 9 837 266 € 11 233 803 € 11 007 534 € 670 220 € 511 945 €
Resultado neto 1 496 134 € 709 785 € 659 020 € 641 449 € -6 363 € -351 517 € 386 986 € 25 939 € 55 887 €
EBITDA 1 259 744 € 814 019 € 1 145 646 € 1 055 562 € 531 523 € 689 626 € 713 899 € 9 289 € 2 564 €
Margen neto 7.0% 5.5% 4.9% 5.4% -0.1% -3.1% 3.5% 3.9% 10.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, GROUPE CHALLENGE PNEUS alcanza unos ingresos de 21.3 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +59.4%. Vs 2023, crecimiento de +66% (12.8 M€ -> 21.3 M€). Tras deducir el consumo (13.6 M€), el margen bruto se sitúa en 7.7 M€, es decir, una tasa del 36%. El EBITDA alcanza 1.3 M€, representando el 5.9% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 1.5 M€, es decir, el 7.0% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

21 333 963 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

7 732 788 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

1 259 744 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

840 847 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

1 496 134 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 30%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 47%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.8 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 9.3% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

29.783%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

46.51%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

9.277%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.815

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

31.7%

Evolución de indicadores de solvencia
GROUPE CHALLENGE PNEUS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
29.78 2024
2022
2023
2024
Q1: 5.46
Méd: 23.99
Q3: 69.38
Average -10 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de GROUPE CHALLENGE PNEUS (29.78) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
46.51% 2024
2022
2023
2024
Q1: 21.37%
Méd: 45.55%
Q3: 63.3%
Bueno

En 2024, el autonomía financiera de GROUPE CHALLENGE PNEUS (46.5%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.81 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.47 ans
Q3: 2.06 ans
Average -16 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de GROUPE CHALLENGE PNEUS (0.8 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 208.78. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 7.0x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

208.778

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

7.021

Evolución de indicadores de liquidez
GROUPE CHALLENGE PNEUS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
208.78 2024
2022
2023
2024
Q1: 142.57
Méd: 216.95
Q3: 327.2
Average -12 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de GROUPE CHALLENGE PNEUS (208.78) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
7.02x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.66x
Q3: 4.72x
Excelente

En 2024, el cobertura de intereses de GROUPE CHALLENGE PNEUS (7.0x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 63 días. Plazo proveedores: 75 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 49 días. El FM representa 110 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +100%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

6 497 898 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

63 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

75 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

49 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

110 j

Evolución del NFR y plazos
GROUPE CHALLENGE PNEUS

Positionnement de GROUPE CHALLENGE PNEUS dans son secteur

Comparación con el sector Entretien et réparation de véhicules automobiles légers

Estimación de valoración

Based on 147 transactions of similar company sales in 2024, the value of GROUPE CHALLENGE PNEUS is estimated at 7 056 153 € (range 3 275 117€ - 12 909 671€). With an EBITDA of 1 259 744€, the sector multiple of 5.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.35x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
147 transactions
3275k€ 7056k€ 12909k€
7 056 153 € Range: 3 275 117€ - 12 909 671€
NAF 5 année 2024

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
1 259 744 € × 5.5x
Estimation 6 957 910 €
2 656 690€ - 11 285 505€
Revenue Multiple 30%
21 333 963 € × 0.35x
Estimation 7 406 065 €
4 908 836€ - 13 899 932€
Net Income Multiple 20%
1 496 134 € × 4.5x
Estimation 6 776 896 €
2 370 609€ - 15 484 698€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 147 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about GROUPE CHALLENGE PNEUS

What is the revenue of GROUPE CHALLENGE PNEUS ?

The revenue of GROUPE CHALLENGE PNEUS in 2024 is 21.3 M€.

Is GROUPE CHALLENGE PNEUS profitable?

Yes, GROUPE CHALLENGE PNEUS generated a net profit of 1.5 M€ in 2024.

Where is the headquarters of GROUPE CHALLENGE PNEUS ?

The headquarters of GROUPE CHALLENGE PNEUS is located in VABRES-L'ABBAYE (12400), in the department Aveyron.

Where to find the tax return of GROUPE CHALLENGE PNEUS ?

The tax return of GROUPE CHALLENGE PNEUS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does GROUPE CHALLENGE PNEUS operate?

GROUPE CHALLENGE PNEUS operates in the sector Entretien et réparation de véhicules automobiles légers (NAF code 45.20A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.