FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT : revenue, balance sheet and financial ratios

FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT is a French company founded 30 years ago, specialized in the sector Distribution de films cinématographiques. Based in PARIS (75015), this company of category PME shows in 2019 a revenue of 3.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT (SIREN 401066543)
Indicador 2019 2018 2017 2016
Ingresos 3 086 919 € 2 967 471 € 2 330 022 € 2 834 531 €
Resultado neto 151 752 € 178 121 € 158 124 € 255 519 €
EBITDA 2 128 342 € 1 691 886 € 1 137 623 € 1 347 869 €
Margen neto 4.9% 6.0% 6.8% 9.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2019, FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT alcanza unos ingresos de 3.1 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 4 años (TCAC: +2.9%). Vs 2018: +4%. Tras deducir el consumo (8 k€), el margen bruto se sitúa en 3.1 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 2.1 M€, representando el 68.9% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +11.9 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 152 k€, es decir, el 4.9% de los ingresos.

Ingresos (2019) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

3 086 919 €

Margen bruto (2019) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

3 079 205 €

EBITDA (2019) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

2 128 342 €

EBIT (2019) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

303 635 €

Resultado neto (2019) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

151 752 €

Margen EBITDA (2019) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

68.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 71%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 38%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.3 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 58.8% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2019) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

70.942%

Autonomía financiera (2019) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

37.887%

Flujo de caja / Ingresos (2019) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

58.833%

Capacidad de reembolso (2019) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.349

Ratio de obsolescencia (2019) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

19.4%

Evolución de indicadores de solvencia
FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
70.94 2019
2017
2018
2019
Q1: 0.0
Méd: 0.47
Q3: 61.11
Average

En 2019, el ratio de endeudamiento de FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT (70.94) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
37.89% 2019
2017
2018
2019
Q1: 0.0%
Méd: 23.69%
Q3: 43.2%
Bueno

En 2019, el autonomía financiera de FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT (37.9%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.35 ans 2019
2017
2018
2019
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.03 ans
Q3: 1.43 ans
Average +31 pts durante 3 años

En 2019, el capacidad de reembolso de FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT (0.3 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 166.05. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.7x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2019) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

166.049

Cobertura de intereses (2019) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

2.671

Evolución de indicadores de liquidez
FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
166.05 2019
2017
2018
2019
Q1: 82.81
Méd: 124.76
Q3: 217.68
Bueno +7 pts durante 3 años

En 2019, el ratio de liquidez de FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT (166.05) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
2.67x 2019
2017
2018
2019
Q1: 0.0x
Méd: 0.01x
Q3: 1.99x
Excelente

En 2019, el cobertura de intereses de FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT (2.7x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 321 días. Plazo proveedores: 831 días. Excelente situación: los proveedores financian 510 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 2 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 429 días de ingresos. En 2016-2019, el FM aumentó en +238%.

NFR de explotación (2019) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

3 676 057 €

Crédito clientes (2019) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

321 j

Crédito proveedores (2019) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

831 j

Rotación de inventario (2019) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

2 j

NFR en días de ingresos (2019) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

429 j

Evolución del NFR y plazos
FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT

Positionnement de FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT dans son secteur

Comparación con el sector Distribution de films cinématographiques

Estimación de valoración

Based on 88 transactions of similar company sales (all years), the value of FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT is estimated at 1 871 785 € (range 844 507€ - 4 822 750€). With an EBITDA of 2 128 342€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.32x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2019
88 tx
844k€ 1871k€ 4822k€
1 871 785 € Range: 844 507€ - 4 822 750€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
2 128 342 € × 1.4x
Estimation 3 047 572 €
1 195 973€ - 8 101 229€
Revenue Multiple 30%
3 086 919 € × 0.32x
Estimation 995 858 €
736 100€ - 2 137 200€
Net Income Multiple 20%
151 752 € × 1.6x
Estimation 246 209 €
128 454€ - 654 882€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 88 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT

What is the revenue of FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT ?

The revenue of FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT in 2019 is 3.1 M€.

Is FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT profitable?

Yes, FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT generated a net profit of 152 k€ in 2019.

Where is the headquarters of FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT ?

The headquarters of FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT is located in PARIS (75015), in the department Paris.

Where to find the tax return of FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT ?

The tax return of FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT operate?

FREE DOLPHIN ENTERTAINMENT operates in the sector Distribution de films cinématographiques (NAF code 59.13A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.