FILIGRANE PROGRAMMATION : revenue, balance sheet and financial ratios

FILIGRANE PROGRAMMATION is a French company founded 17 years ago, specialized in the sector Activité des économistes de la construction. Based in PARIS (75010), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 1.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - FILIGRANE PROGRAMMATION (SIREN 507895753)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 1 260 618 € 1 550 812 € 1 406 633 € 1 370 082 € 881 623 € 924 155 € 900 220 € 865 217 € 761 831 €
Resultado neto 60 995 € 188 121 € 198 683 € 186 326 € 36 469 € 52 646 € 68 808 € 45 378 € 46 050 €
EBITDA 91 534 € 289 710 € 310 635 € 270 150 € 46 626 € 71 285 € 99 747 € 82 898 € 64 312 €
Margen neto 4.8% 12.1% 14.1% 13.6% 4.1% 5.7% 7.6% 5.2% 6.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, FILIGRANE PROGRAMMATION alcanza unos ingresos de 1.3 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +6.5%. Caída significativa de -19% vs 2023. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 1.3 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 92 k€, representando el 7.3% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-19%), el EBITDA varía en -68%, reduciendo el margen en 11.4 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 61 k€, es decir, el 4.8% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 260 618 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 260 618 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

91 534 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

102 559 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

60 995 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

7.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 189%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 25%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 8.8 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 5.6% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

188.968%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

24.999%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

5.552%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

8.755

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

20.2%

Evolución de indicadores de solvencia
FILIGRANE PROGRAMMATION

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
188.97 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.04
Méd: 10.46
Q3: 48.62
Vigilar

En 2024, el ratio de endeudamiento de FILIGRANE PROGRAMMATION (188.97) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
25.0% 2024
2022
2023
2024
Q1: 9.79%
Méd: 34.14%
Q3: 63.12%
Average -5 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de FILIGRANE PROGRAMMATION (25.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
8.76 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.82 ans
Vigilar

En 2024, el capacidad de reembolso de FILIGRANE PROGRAMMATION (8.8 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 292.03. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 29.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

292.028

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

29.386

Evolución de indicadores de liquidez
FILIGRANE PROGRAMMATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
292.03 2024
2022
2023
2024
Q1: 147.84
Méd: 245.59
Q3: 452.78
Bueno

En 2024, el ratio de liquidez de FILIGRANE PROGRAMMATION (292.03) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
29.39x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 1.21x
Excelente

En 2024, el cobertura de intereses de FILIGRANE PROGRAMMATION (29.4x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 134 días. Plazo proveedores: 87 días. El desfase de 47 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 99 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +107%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

348 120 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

134 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

87 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

99 j

Evolución del NFR y plazos
FILIGRANE PROGRAMMATION

Positionnement de FILIGRANE PROGRAMMATION dans son secteur

Comparación con el sector Activité des économistes de la construction

Estimación de valoración

Based on 98 transactions of similar company sales (all years), the value of FILIGRANE PROGRAMMATION is estimated at 355 220 € (range 96 566€ - 592 113€). With an EBITDA of 91 534€, the sector multiple of 3.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.36x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
98 tx
96k€ 355k€ 592k€
355 220 € Range: 96 566€ - 592 113€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
91 534 € × 3.5x
Estimation 317 096 €
79 013€ - 519 839€
Revenue Multiple 30%
1 260 618 € × 0.36x
Estimation 458 214 €
150 463€ - 775 325€
Net Income Multiple 20%
60 995 € × 4.9x
Estimation 296 042 €
59 606€ - 497 984€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 98 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about FILIGRANE PROGRAMMATION

What is the revenue of FILIGRANE PROGRAMMATION ?

The revenue of FILIGRANE PROGRAMMATION in 2024 is 1.3 M€.

Is FILIGRANE PROGRAMMATION profitable?

Yes, FILIGRANE PROGRAMMATION generated a net profit of 61 k€ in 2024.

Where is the headquarters of FILIGRANE PROGRAMMATION ?

The headquarters of FILIGRANE PROGRAMMATION is located in PARIS (75010), in the department Paris.

Where to find the tax return of FILIGRANE PROGRAMMATION ?

The tax return of FILIGRANE PROGRAMMATION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does FILIGRANE PROGRAMMATION operate?

FILIGRANE PROGRAMMATION operates in the sector Activité des économistes de la construction (NAF code 74.90A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.