ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT is a French company
founded 31 years ago,
specialized in the sector Activités des sociétés holding.
Based in PONTARLIER (25300),
this company of category ETI
shows in 2024 a revenue of 6.4 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT alcanza unos ingresos de 6.4 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +10.5%. Vs 2023: +5%. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 6.4 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 409 k€, representando el 6.4% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+5%), el EBITDA varía en -30%, reduciendo el margen en 3.2 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 26.7 M€, es decir, el 420.3% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
6 359 752 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
6 359 752 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
409 216 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
-30 646 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 100%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 50%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 3.8 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 427.4% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
99.693%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
96.074
82.491
91.376
157.938
146.127
174.737
146.689
153.071
99.693
Autonomía financiera
48.446
54.217
48.941
37.351
39.612
36.099
39.333
39.248
49.732
Capacidad de reembolso
28.484
7.334
10.027
12.445
7.748
5.008
6.281
3.023
3.763
Flujo de caja / Ingresos
41.479%
129.838%
105.128%
145.612%
230.424%
489.446%
350.794%
726.015%
427.368%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
99.692024
2022
2023
2024
Q1: 0.01
Méd: 8.77
Q3: 62.6
Average
En 2024, el ratio de endeudamiento de ETABLISSEMENTS THEVENIN &... (99.69) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Autonomía financiera
49.73%2024
2022
2023
2024
Q1: 15.71%
Méd: 62.26%
Q3: 91.3%
Average+7 pts durante 3 años
En 2024, el autonomía financiera de ETABLISSEMENTS THEVENIN &... (49.7%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Capacidad de reembolso
3.76 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.09 ans
Q3: 3.07 ans
Average
En 2024, el capacidad de reembolso de ETABLISSEMENTS THEVENIN &... (3.8 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 10749.20. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2178.1x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
10749.197
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
1003.401
4102.178
810.184
1770.295
2653.214
8416.92
2468.177
11120.611
10749.197
Cobertura de intereses
-4604.967
171.528
212.781
216.497
495.72
355.425
656.59
1101.535
2178.139
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
10749.22024
2022
2023
2024
Q1: 138.65
Méd: 681.09
Q3: 3914.52
Excelente
En 2024, el ratio de liquidez de ETABLISSEMENTS THEVENIN &... (10749.20) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.
Cobertura de intereses
2178.14x2024
2022
2023
2024
Q1: -74.77x
Méd: 0.0x
Q3: 0.0x
Excelente
En 2024, el cobertura de intereses de ETABLISSEMENTS THEVENIN &... (2178.1x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 2362 días. Plazo proveedores: 76 días. El desfase de 2286 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 2773 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +75%.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
48 992 668 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
2362 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
76 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
0 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
2773 j
Evolución del NFR y plazos ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
27 982 805 €
5 750 457 €
3 080 109 €
772 435 €
730 434 €
56 241 775 €
33 195 712 €
71 259 884 €
48 992 668 €
Rotación de inventario (días)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Crédit clients (jours)
9
98
103
101
103
120
92
130
2362
Crédit fournisseurs (jours)
119
124
126
184
142
62
90
84
76
Positionnement de ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT dans son secteur
Comparación con el sector Activités des sociétés holding
Estimación de valoración
Based on 54 transactions of similar company sales
in 2024,
the value of ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT is estimated at
9 917 411 €
(range 5 844 003€ - 42 965 250€).
With an EBITDA of 409 216€, the sector multiple of 4.8x is applied.
The price/revenue ratio is 0.59x
(in line with sector norms).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate. Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Estimated enterprise value2024
54 tx
5844k€9917k€42965k€
9 917 411 €Range: 5 844 003€ - 42 965 250€
NAF 5 année 2024
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
409 216 €×4.8x
Estimation1 978 907 €
334 980€ - 3 410 235€
Revenue Multiple30%
6 359 752 €×0.59x
Estimation3 744 442 €
2 329 517€ - 4 451 436€
Net Income Multiple20%
26 728 866 €×1.5x
Estimation39 023 127 €
24 888 290€ - 199 623 510€
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 54 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT
What is the revenue of ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT ?
The revenue of ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT in 2024 is 6.4 M€.
Is ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT profitable?
Yes, ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT generated a net profit of 26.7 M€ in 2024.
Where is the headquarters of ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT ?
The headquarters of ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT is located in PONTARLIER (25300), in the department Doubs.
Where to find the tax return of ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT ?
The tax return of ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT operate?
ETABLISSEMENTS THEVENIN & DUCROT operates in the sector Activités des sociétés holding (NAF code 64.20Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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