ETABLISSEMENTS PENNELLIER : revenue, balance sheet and financial ratios

ETABLISSEMENTS PENNELLIER is a French company founded 69 years ago, specialized in the sector Location de terrains et d'autres biens immobiliers. Based in EU (76260), this company of category PME shows in 2019 a revenue of 260 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-18

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ETABLISSEMENTS PENNELLIER (SIREN 325750107)
Indicador 2019 2018 2017 2016
Ingresos 259 534 € 247 070 € 250 559 € 251 025 €
Resultado neto -12 651 € -15 509 € -721 € 46 580 €
EBITDA 8 698 € -132 338 € 17 606 € 24 639 €
Margen neto -4.9% -6.3% -0.3% 18.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2019, ETABLISSEMENTS PENNELLIER alcanza unos ingresos de 260 k€. Los ingresos crecen positivamente durante 4 años (TCAC: +1.1%). Vs 2018: +5%. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 260 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 9 k€, representando el 3.4% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +56.9 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -13 k€ (-4.9% de los ingresos).

Ingresos (2019) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

259 534 €

Margen bruto (2019) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

259 534 €

EBITDA (2019) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

8 698 €

EBIT (2019) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-20 405 €

Resultado neto (2019) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-12 651 €

Margen EBITDA (2019) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

3.4%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 2077%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 4%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2019) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

2077.473%

Autonomía financiera (2019) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

4.33%

Flujo de caja / Ingresos (2019) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-0.531%

Capacidad de reembolso (2019) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-1229.448

Ratio de obsolescencia (2019) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

53.1%

Evolución de indicadores de solvencia
ETABLISSEMENTS PENNELLIER

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
2077.47 2019
2017
2018
2019
Q1: 0.0
Méd: 12.62
Q3: 156.33
Average

En 2019, el ratio de endeudamiento de ETABLISSEMENTS PENNELLIER (2077.47) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
4.33% 2019
2017
2018
2019
Q1: 2.77%
Méd: 38.3%
Q3: 79.81%
Average

En 2019, el autonomía financiera de ETABLISSEMENTS PENNELLIER (4.3%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-1229.45 ans 2019
2017
2018
2019
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.55 ans
Q3: 8.61 ans
Excelente -50 pts durante 3 años

En 2019, el capacidad de reembolso de ETABLISSEMENTS PENNELLIER (-1229.5 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 4760.24. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 232.5x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2019) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

4760.243

Cobertura de intereses (2019) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

232.548

Evolución de indicadores de liquidez
ETABLISSEMENTS PENNELLIER

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
4760.24 2019
2017
2018
2019
Q1: 72.48
Méd: 241.79
Q3: 939.07
Excelente

En 2019, el ratio de liquidez de ETABLISSEMENTS PENNELLIER (4760.24) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
232.55x 2019
2017
2018
2019
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 13.75x
Excelente

En 2019, el cobertura de intereses de ETABLISSEMENTS PENNELLIER (232.6x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 16 días. Plazo proveedores: 9 días. La empresa debe financiar 7 días de desfase. El FM representa 1013 días de ingresos. En 2016-2019, el FM aumentó en +109%.

NFR de explotación (2019) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

730 059 €

Crédito clientes (2019) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

16 j

Crédito proveedores (2019) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

9 j

Rotación de inventario (2019) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2019) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

1013 j

Evolución del NFR y plazos
ETABLISSEMENTS PENNELLIER

Positionnement de ETABLISSEMENTS PENNELLIER dans son secteur

Comparación con el sector Location de terrains et d'autres biens immobiliers

Estimación de valoración

Based on 234 transactions of similar company sales in 2019, the value of ETABLISSEMENTS PENNELLIER is estimated at 96 712 € (range 41 537€ - 170 156€). With an EBITDA of 8 698€, the sector multiple of 5.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.69x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2019
234 transactions
41k€ 96k€ 170k€
96 712 € Range: 41 537€ - 170 156€
NAF 5 année 2019

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
8 698 € × 5.5x
Estimation 47 449 €
15 179€ - 91 096€
Revenue Multiple 30%
259 534 € × 0.69x
Estimation 178 818 €
85 470€ - 301 926€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 234 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ETABLISSEMENTS PENNELLIER

What is the revenue of ETABLISSEMENTS PENNELLIER ?

The revenue of ETABLISSEMENTS PENNELLIER in 2019 is 260 k€.

Is ETABLISSEMENTS PENNELLIER profitable?

ETABLISSEMENTS PENNELLIER recorded a net loss in 2019.

Where is the headquarters of ETABLISSEMENTS PENNELLIER ?

The headquarters of ETABLISSEMENTS PENNELLIER is located in EU (76260), in the department Seine-Maritime.

Where to find the tax return of ETABLISSEMENTS PENNELLIER ?

The tax return of ETABLISSEMENTS PENNELLIER is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ETABLISSEMENTS PENNELLIER operate?

ETABLISSEMENTS PENNELLIER operates in the sector Location de terrains et d'autres biens immobiliers (NAF code 68.20B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.