ETABLISSEMENTS MOREAU : revenue, balance sheet and financial ratios

ETABLISSEMENTS MOREAU is a French company founded 63 years ago, specialized in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin. Based in VILLENEUVE-SUR-CONIE (45310), this company of category GE shows in 2024 a revenue of 2.0 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-11

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ETABLISSEMENTS MOREAU (SIREN 086380557)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 2 026 397 € 3 117 100 € 3 917 745 € 5 308 787 € 3 202 133 € 3 317 140 € 2 065 691 € 2 194 296 € 2 020 863 €
Resultado neto -448 826 € -449 134 € -282 450 € 216 897 € 239 488 € -618 418 € 249 288 € 173 866 € 240 026 €
EBITDA 50 490 € -62 680 € 515 595 € 662 654 € 645 272 € 635 838 € 325 192 € 616 502 € 628 525 €
Margen neto -22.1% -14.4% -7.2% 4.1% 7.5% -18.6% 12.1% 7.9% 11.9%

Ingresos y cuenta de resultados

In 2024, ETABLISSEMENTS MOREAU achieves revenue of 2.0 M€. Revenue is growing positively over 9 years (CAGR: +0.0%). Significant drop of -35% vs 2023. After deducting consumption (314 k€), gross margin stands at 1.7 M€, i.e. a rate of 84%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches 50 k€, representing 2.5% of revenue. Positive scissor effect: EBITDA margin improves by +4.5 pts, sign of improved operational efficiency. The operating margin remains fragile, requiring cost vigilance. Net income is negative at -449 k€ (-22.1% of revenue), which will impact equity.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

2 026 397 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 712 143 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

50 490 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-392 571 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-448 826 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

2.5%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at -142%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches -2%. Low autonomy: the company heavily depends on external financing (banks, suppliers).

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-142.091%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-1.707%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-7.111%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-0.364

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

23.9%

Evolución de indicadores de solvencia
ETABLISSEMENTS MOREAU

Positionnement sectoriel

Debt ratio
-142.09 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 15.09
Q3: 59.35
Excellent -24 pts durante 3 años

In 2024, the debt ratio of ETABLISSEMENTS MOREAU (-142.09) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A low ratio indicates a solid financial structure with little dependence on creditors.

Financial autonomy
-1.71% 2024
2022
2023
2024
Q1: 20.88%
Méd: 43.34%
Q3: 63.58%
Watch

In 2024, the financial autonomy of ETABLISSEMENTS MOREAU (-1.7%) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. Low autonomy may limit investment capacity and increase vulnerability.

Repayment capacity
-0.36 years 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 years
Méd: 0.26 years
Q3: 2.04 years
Excellent -28 pts durante 3 años

In 2024, the repayment capacity of ETABLISSEMENTS MOREAU (-0.36) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Ratios de liquidez

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 138.66. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months. The interest coverage ratio (= EBIT / Interest expenses) is 2.8x. Financial charges are adequately covered by operations.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

138.658

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

2.785

Evolución de indicadores de liquidez
ETABLISSEMENTS MOREAU

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
138.66 2024
2022
2023
2024
Q1: 160.68
Méd: 260.82
Q3: 420.56
Watch -13 pts durante 3 años

In 2024, the liquidity ratio of ETABLISSEMENTS MOREAU (138.66) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio below 1 may signal potential cash flow tensions.

Interest coverage
2.79x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.51x
Q3: 10.02x
Good +20 pts durante 3 años

In 2024, the interest coverage of ETABLISSEMENTS MOREAU (2.8x) ranks above the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 31 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 39 days. Favorable situation: supplier credit is longer than customer credit by 8 days. Inventory turnover is 29 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). Fast turnover, sign of good inventory management. WCR is negative (-32 days): operations structurally generate cash. Notable WCR improvement over the period (-116%), freeing up cash.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-182 052 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

31 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

39 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

29 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-32 j

Evolución del NFR y plazos
ETABLISSEMENTS MOREAU

Positionnement de ETABLISSEMENTS MOREAU dans son secteur

Comparación con el sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin

Estimación de valoración

Based on 95 transactions of similar company sales (all years), the value of ETABLISSEMENTS MOREAU is estimated at 176 665 € (range 85 674€ - 602 579€). With an EBITDA of 50 490€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
95 tx
85k€ 176k€ 602k€
176 665 € Range: 85 674€ - 602 579€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
50 490 € × 1.4x
Estimation 71 480 €
16 327€ - 495 560€
Revenue Multiple 30%
2 026 397 € × 0.17x
Estimation 351 975 €
201 255€ - 780 945€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 95 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ETABLISSEMENTS MOREAU

What is the revenue of ETABLISSEMENTS MOREAU ?

The revenue of ETABLISSEMENTS MOREAU in 2024 is 2.0 M€.

Is ETABLISSEMENTS MOREAU profitable?

ETABLISSEMENTS MOREAU recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of ETABLISSEMENTS MOREAU ?

The headquarters of ETABLISSEMENTS MOREAU is located in VILLENEUVE-SUR-CONIE (45310), in the department Loiret.

Where to find the tax return of ETABLISSEMENTS MOREAU ?

The tax return of ETABLISSEMENTS MOREAU is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ETABLISSEMENTS MOREAU operate?

ETABLISSEMENTS MOREAU operates in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin (NAF code 08.12Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.