ETABLISSEMENTS L. RUSTIN : revenue, balance sheet and financial ratios

ETABLISSEMENTS L. RUSTIN is a French company founded 126 years ago, specialized in the sector Fabrication d'autres articles en caoutchouc. Based in LA CHARTRE-SUR-LE-LOIR (72340), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 14.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ETABLISSEMENTS L. RUSTIN (SIREN 542058615)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2016
Ingresos 14 119 234 € 14 294 319 € 12 056 001 € 10 466 988 € 9 089 265 € 8 532 607 € 7 387 063 € 7 570 240 €
Resultado neto 732 932 € 1 455 841 € 653 781 € 597 853 € 533 370 € 1 495 579 € 509 280 € 772 381 €
EBITDA 2 165 080 € 3 061 664 € 1 884 562 € 1 860 745 € 1 439 055 € 1 085 137 € 1 012 215 € 1 362 727 €
Margen neto 5.2% 10.2% 5.4% 5.7% 5.9% 17.5% 6.9% 10.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, ETABLISSEMENTS L. RUSTIN alcanza unos ingresos de 14.1 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +8.1%. Ligera caída de -1% vs 2023. Tras deducir el consumo (3.2 M€), el margen bruto se sitúa en 10.9 M€, es decir, una tasa del 78%. El EBITDA alcanza 2.2 M€, representando el 15.3% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-1%), el EBITDA varía en -29%, reduciendo el margen en 6.1 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 733 k€, es decir, el 5.2% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

14 119 234 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

10 943 434 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

2 165 080 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

1 058 214 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

732 932 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

15.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 7%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 76%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.4 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 13.9% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

6.506%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

76.296%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

13.937%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.429

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

37.2%

Evolución de indicadores de solvencia
ETABLISSEMENTS L. RUSTIN

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
6.51 2024
2022
2023
2024
Q1: 3.18
Méd: 17.39
Q3: 48.28
Bueno

En 2024, el ratio de endeudamiento de ETABLISSEMENTS L. RUSTIN (6.51) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
76.3% 2024
2022
2023
2024
Q1: 33.7%
Méd: 56.01%
Q3: 68.71%
Excelente

En 2024, el autonomía financiera de ETABLISSEMENTS L. RUSTIN (76.3%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
0.43 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.45 ans
Q3: 2.05 ans
Bueno

En 2024, el capacidad de reembolso de ETABLISSEMENTS L. RUSTIN (0.4 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 353.79. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.4x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

353.792

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.404

Evolución de indicadores de liquidez
ETABLISSEMENTS L. RUSTIN

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
353.79 2024
2022
2023
2024
Q1: 179.7
Méd: 291.52
Q3: 440.47
Bueno -15 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de ETABLISSEMENTS L. RUSTIN (353.79) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
0.4x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.1x
Méd: 2.51x
Q3: 9.05x
Average -5 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de ETABLISSEMENTS L. RUSTIN (0.4x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 50 días. Plazo proveedores: 51 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 48 días. El FM representa 23 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-42%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

917 327 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

50 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

51 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

48 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

23 j

Evolución del NFR y plazos
ETABLISSEMENTS L. RUSTIN

Positionnement de ETABLISSEMENTS L. RUSTIN dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication d'autres articles en caoutchouc

Estimación de valoración

Based on 80 transactions of similar company sales (all years), the value of ETABLISSEMENTS L. RUSTIN is estimated at 2 500 146 € (range 1 041 483€ - 5 153 270€). With an EBITDA of 2 165 080€, the sector multiple of 1.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.21x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
80 tx
1041k€ 2500k€ 5153k€
2 500 146 € Range: 1 041 483€ - 5 153 270€
Section all-time Aggregated at NAF section level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
2 165 080 € × 1.3x
Estimation 2 734 222 €
1 087 780€ - 6 161 309€
Revenue Multiple 30%
14 119 234 € × 0.21x
Estimation 2 900 083 €
1 379 085€ - 3 943 612€
Net Income Multiple 20%
732 932 € × 1.8x
Estimation 1 315 053 €
419 342€ - 4 447 664€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 80 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ETABLISSEMENTS L. RUSTIN

What is the revenue of ETABLISSEMENTS L. RUSTIN ?

The revenue of ETABLISSEMENTS L. RUSTIN in 2024 is 14.1 M€.

Is ETABLISSEMENTS L. RUSTIN profitable?

Yes, ETABLISSEMENTS L. RUSTIN generated a net profit of 733 k€ in 2024.

Where is the headquarters of ETABLISSEMENTS L. RUSTIN ?

The headquarters of ETABLISSEMENTS L. RUSTIN is located in LA CHARTRE-SUR-LE-LOIR (72340), in the department Sarthe.

Where to find the tax return of ETABLISSEMENTS L. RUSTIN ?

The tax return of ETABLISSEMENTS L. RUSTIN is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ETABLISSEMENTS L. RUSTIN operate?

ETABLISSEMENTS L. RUSTIN operates in the sector Fabrication d'autres articles en caoutchouc (NAF code 22.19Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.