ESTIVALE LOISIRS : revenue, balance sheet and financial ratios

ESTIVALE LOISIRS is a French company founded 22 years ago, specialized in the sector Terrains de camping et parcs pour caravanes ou véhicules de loisirs. Based in LES MATHES (17570), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 198 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ESTIVALE LOISIRS (SIREN 451263560)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2017 2016
Ingresos 198 000 € 198 000 € 198 000 € 198 000 € 198 000 € 1 280 365 € 1 669 289 € 1 746 582 €
Resultado neto 88 253 € -45 006 € -149 287 € -56 293 € -260 566 € 193 571 € 240 230 € 176 801 €
EBITDA 102 163 € -3 775 € -58 955 € 68 265 € -103 274 € 427 081 € 452 701 € 399 245 €
Margen neto 44.6% -22.7% -75.4% -28.4% -131.6% 15.1% 14.4% 10.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, ESTIVALE LOISIRS alcanza unos ingresos de 198 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2024 (TCAC: -23.8%). Ligera caída de 0% vs 2023. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 198 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 102 k€, representando el 51.6% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +53.5 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 88 k€, es decir, el 44.6% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

198 000 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

198 000 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

102 163 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

105 240 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

88 253 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

51.6%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 117%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 22%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.7 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 43.9% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

117.239%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

22.348%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

43.871%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.706

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

0.3%

Evolución de indicadores de solvencia
ESTIVALE LOISIRS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
117.24 2024
2022
2023
2024
Q1: 15.45
Méd: 60.13
Q3: 175.38
Average -13 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de ESTIVALE LOISIRS (117.24) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
22.35% 2024
2022
2023
2024
Q1: 14.23%
Méd: 38.21%
Q3: 60.38%
Average +8 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de ESTIVALE LOISIRS (22.4%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
2.71 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.53 ans
Méd: 2.04 ans
Q3: 5.33 ans
Average +30 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de ESTIVALE LOISIRS (2.7 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 193.27. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.9x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

193.268

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

2.89

Evolución de indicadores de liquidez
ESTIVALE LOISIRS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
193.27 2024
2022
2023
2024
Q1: 86.48
Méd: 192.21
Q3: 416.04
Bueno -24 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de ESTIVALE LOISIRS (193.27) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
2.89x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.43x
Méd: 3.76x
Q3: 11.68x
Average +19 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de ESTIVALE LOISIRS (2.9x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 1033 días. Plazo proveedores: 1105 días. Excelente situación: los proveedores financian 72 días del ciclo operativo. El FM representa 1277 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +1323%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

702 403 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

1033 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

1105 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

1277 j

Evolución del NFR y plazos
ESTIVALE LOISIRS

Positionnement de ESTIVALE LOISIRS dans son secteur

Comparación con el sector Terrains de camping et parcs pour caravanes ou véhicules de loisirs

Estimación de valoración

Based on 153 transactions of similar company sales (all years), the value of ESTIVALE LOISIRS is estimated at 587 144 € (range 287 520€ - 970 634€). With an EBITDA of 102 163€, the sector multiple of 7.1x is applied. The price/revenue ratio is 1.61x (premium valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
153 transactions
287k€ 587k€ 970k€
587 144 € Range: 287 520€ - 970 634€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
102 163 € × 7.1x
Estimation 730 026 €
376 411€ - 1 080 216€
Revenue Multiple 30%
198 000 € × 1.61x
Estimation 319 572 €
205 741€ - 432 386€
Net Income Multiple 20%
88 253 € × 7.2x
Estimation 631 299 €
187 963€ - 1 504 056€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 153 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ESTIVALE LOISIRS

What is the revenue of ESTIVALE LOISIRS ?

The revenue of ESTIVALE LOISIRS in 2024 is 198 k€.

Is ESTIVALE LOISIRS profitable?

Yes, ESTIVALE LOISIRS generated a net profit of 88 k€ in 2024.

Where is the headquarters of ESTIVALE LOISIRS ?

The headquarters of ESTIVALE LOISIRS is located in LES MATHES (17570), in the department Charente-Maritime.

Where to find the tax return of ESTIVALE LOISIRS ?

The tax return of ESTIVALE LOISIRS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ESTIVALE LOISIRS operate?

ESTIVALE LOISIRS operates in the sector Terrains de camping et parcs pour caravanes ou véhicules de loisirs (NAF code 55.30Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.