ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S : revenue, balance sheet and financial ratios

ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S is a French company founded 19 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits pharmaceutiques. Based in MONTROUGE (92120), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 15.4 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S (SIREN 492846357)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 15 382 462 € 14 417 325 € 15 710 912 € 15 452 948 € 19 619 759 € 22 455 938 € 20 269 933 € 18 058 767 € 16 518 327 €
Resultado neto 2 141 728 € 3 166 775 € 2 985 499 € 2 010 280 € 5 480 157 € 5 872 731 € 5 682 977 € 3 896 939 € 3 651 866 €
EBITDA 3 874 819 € 4 832 246 € 4 829 315 € 5 339 125 € 6 926 409 € 8 488 221 € 8 343 982 € 6 520 099 € 5 301 199 €
Margen neto 13.9% 22.0% 19.0% 13.0% 27.9% 26.2% 28.0% 21.6% 22.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S alcanza unos ingresos de 15.4 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.9%). Vs 2023: +7%. Tras deducir el consumo (5.0 M€), el margen bruto se sitúa en 10.3 M€, es decir, una tasa del 67%. El EBITDA alcanza 3.9 M€, representando el 25.2% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+7%), el EBITDA varía en -20%, reduciendo el margen en 8.3 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 2.1 M€, es decir, el 13.9% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

15 382 462 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

10 333 335 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

3 874 819 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

3 107 932 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

2 141 728 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

25.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 2%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 55%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.0 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 19.7% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

1.747%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

54.895%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

19.731%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.033

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

24.4%

Evolución de indicadores de solvencia
ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
1.75 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 4.27
Q3: 43.96
Bueno -40 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S (1.75) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
54.9% 2024
2022
2023
2024
Q1: 14.64%
Méd: 38.36%
Q3: 60.56%
Bueno +44 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S (54.9%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.03 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.09 ans
Average -24 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S (0.0 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 247.06. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.5x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

247.063

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

2.538

Evolución de indicadores de liquidez
ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
247.06 2024
2022
2023
2024
Q1: 132.74
Méd: 202.27
Q3: 325.9
Bueno -16 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S (247.06) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
2.54x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.41x
Q3: 6.25x
Bueno -16 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S (2.5x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 68 días. Plazo proveedores: 119 días. Excelente situación: los proveedores financian 51 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 102 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 199 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-35%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

8 515 731 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

68 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

119 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

102 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

199 j

Evolución del NFR y plazos
ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S

Positionnement de ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits pharmaceutiques

Estimación de valoración

Based on 124 transactions of similar company sales (all years), the value of ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S is estimated at 2 698 427 € (range 1 311 569€ - 9 225 469€). With an EBITDA of 3 874 819€, the sector multiple of 0.7x is applied. The price/revenue ratio is 0.21x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
124 transactions
1311k€ 2698k€ 9225k€
2 698 427 € Range: 1 311 569€ - 9 225 469€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
3 874 819 € × 0.7x
Estimation 2 727 427 €
1 289 352€ - 9 926 841€
Revenue Multiple 30%
15 382 462 € × 0.21x
Estimation 3 276 071 €
1 776 535€ - 9 923 272€
Net Income Multiple 20%
2 141 728 € × 0.8x
Estimation 1 759 463 €
669 664€ - 6 425 336€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 124 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S

What is the revenue of ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S ?

The revenue of ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S in 2024 is 15.4 M€.

Is ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S profitable?

Yes, ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S generated a net profit of 2.1 M€ in 2024.

Where is the headquarters of ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S ?

The headquarters of ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S is located in MONTROUGE (92120), in the department Hauts-de-Seine.

Where to find the tax return of ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S ?

The tax return of ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S operate?

ESTEVE PHARMACEUTICALS S.A.S operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits pharmaceutiques (NAF code 46.46Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.