Les données financières de cette entreprise sont partiellement disponibles (liasse simplifiée ou données confidentielles). Certaines sections ne sont pas affichées.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2015. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

ESPRIT CELADON : revenue, balance sheet and financial ratios

ESPRIT CELADON is a French company founded 15 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de café, thé, cacao et épices. Based in CALAIS (62100), this company of category PME shows in 2015 a revenue of 177 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-08-08

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

In summary, ESPRIT CELADON is currently loss-making, which weighs on its accounts. Its financial structure is broadly in line with its sector.

Historique financier - ESPRIT CELADON (SIREN 530491869)
Indicador 2015
Ingresos 177 112 €
Resultado neto -1 821 €
EBITDA 1 658 €
Margen neto -1.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2015, ESPRIT CELADON alcanza unos ingresos de 177 k€. Tras deducir el consumo (63 k€), el margen bruto se sitúa en 114 k€, es decir, una tasa del 65%. El EBITDA alcanza 2 k€, representando el 0.9% de los ingresos. This ratio is slightly less favorable than the sector median (5.8%). El resultado neto es negativo en -2 k€ (-1.0% de los ingresos).

Ingresos (2015) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

177 112 €

Margen bruto (2015) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

114 315 €

EBITDA (2015) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

1 658 €

EBIT (2015) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-1 102 €

Resultado neto (2015) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-1 821 €

Margen EBITDA (2015) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

0.9%

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Évolution graphique

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio d'endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 89%. This ratio is slightly less favorable than the sector median (35.0%). La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 9%. This ratio is less favorable than the sector median (31.3%) and warrants attention. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 17.5 años de flujo de caja. This ratio is less favorable than the sector median (0.6 ans) and warrants attention. El flujo de caja representa el 0.2% de los ingresos. This ratio is slightly less favorable than the sector median (5.0%).

Ratio de endeudamiento (2015) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

88.55%

Autonomía financiera (2015) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

9.35%

Flujo de caja / Ingresos (2015) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

0.22%

Capacidad de reembolso (2015) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

17.53

Ratio de obsolescencia (2015) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

59.4%

Evolución de indicadores de solvencia
ESPRIT CELADON

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
88.55% 2015
Q1: 1.7%
Méd: 35.04%
Q3: 102.56%
Average

En 2015, el ratio d'endeudamiento d'ESPRIT CELADON (88.5%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
9.35% 2015
Q1: 17.77%
Méd: 31.32%
Q3: 56.75%
Vigilar

En 2015, el autonomía financiera d'ESPRIT CELADON (9.3%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad d'inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
17.53 ans 2015
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.56 ans
Q3: 3.23 ans
Vigilar

En 2015, el capacidad de reembolso d'ESPRIT CELADON (17.5 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número d'años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 1.29. This ratio is slightly less favorable than the sector median (1.5). El ratio de cobertura d'intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 13.9x. Compared with its sector, this ratio places the company among the best positioned (sector median: 1.6x).

Ratio de liquidez (2015) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

1.29

Cobertura de intereses (2015) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

13.93

Evolución de indicadores de liquidez
ESPRIT CELADON

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
1.29 2015
Q1: 1.11
Méd: 1.47
Q3: 1.85
Average

En 2015, el ratio de liquidez d'ESPRIT CELADON (1.29) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
13.93x 2015
Q1: 0.01x
Méd: 1.6x
Q3: 9.29x
Excelente

En 2015, el cobertura d'intereses d'ESPRIT CELADON (13.9x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos d'intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 47 días. Plazo proveedores: 60 días. Situación favorable. La rotación d'existencias es de 67 días. El FM representa 80 días d'ingresos.

NFR de explotación (2015) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

39 211 €

Crédito clientes (2015) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

47 j

Crédito proveedores (2015) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

60 j

Rotación de inventario (2015) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

67 j

NFR en días de ingresos (2015) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

80 j

Evolución del NFR y plazos
ESPRIT CELADON

Positionnement de ESPRIT CELADON dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de café, thé, cacao et épices

Estimación de valoración

Based on 593 transactions of similar company sales (all years), the value of ESPRIT CELADON is estimated at 13 477 € (range 6 565€ - 30 883€). With an EBITDA of 1 658€, the sector multiple of 1.8x is applied. The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2015
593 transactions
6k€ 13k€ 30k€
13 477 € Range: 6 565€ - 30 883€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
1 658 € × 1.8x
Estimation 3 045 €
840€ - 9 171€
Revenue Multiple 30%
177 112 € × 0.17x
Estimation 30 864 €
16 109€ - 67 071€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 593 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ESPRIT CELADON

What is the revenue of ESPRIT CELADON ?

The revenue of ESPRIT CELADON in 2015 is 177 k€.

Is ESPRIT CELADON profitable?

ESPRIT CELADON recorded a net loss in 2015.

Where is the headquarters of ESPRIT CELADON ?

The headquarters of ESPRIT CELADON is located in CALAIS (62100), in the department Pas-de-Calais.

Where to find the tax return of ESPRIT CELADON ?

The tax return of ESPRIT CELADON is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ESPRIT CELADON operate?

ESPRIT CELADON operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de café, thé, cacao et épices (NAF code 46.37Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.