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ES FITNESS - MUSCLE FACTORY : revenue, balance sheet and financial ratios

ES FITNESS - MUSCLE FACTORY is a French company founded 7 years ago, specialized in the sector Activités des centres de culture physique. Based in BURES-SUR-YVETTE (91440), this company of category PME shows in 2022 a revenue of 750 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ES FITNESS - MUSCLE FACTORY (SIREN 849203229)
Indicador 2022
Ingresos 749 702 €
Resultado neto -23 625 €
EBITDA 71 198 €
Margen neto -3.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, ES FITNESS - MUSCLE FACTORY alcanza unos ingresos de 750 k€. Tras deducir el consumo (8 k€), el margen bruto se sitúa en 742 k€, es decir, una tasa del 99%. El EBITDA alcanza 71 k€, representando el 9.5% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto es negativo en -24 k€ (-3.2% de los ingresos).

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

749 702 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

741 944 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

71 198 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-11 961 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-23 625 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

9.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 615%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 12%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 14.0 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 7.1% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

614.57%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

12.481%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

7.09%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

14.006

Ratio de obsolescencia (2022) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

51.1%

Evolución de indicadores de solvencia
ES FITNESS - MUSCLE FACTORY

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
614.57 2022
2022
Q1: -173.47
Méd: 17.29
Q3: 223.85
Vigilar

En 2022, el ratio de endeudamiento de ES FITNESS - MUSCLE FACTORY (614.57) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
12.48% 2022
2022
Q1: -6.98%
Méd: 18.75%
Q3: 51.92%
Average

En 2022, el autonomía financiera de ES FITNESS - MUSCLE FACTORY (12.5%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
14.01 ans 2022
2022
Q1: -1.63 ans
Méd: 0.79 ans
Q3: 4.51 ans
Vigilar

En 2022, el capacidad de reembolso de ES FITNESS - MUSCLE FACTORY (14.0 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 222.03. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 15.9x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

222.032

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

15.878

Evolución de indicadores de liquidez
ES FITNESS - MUSCLE FACTORY

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
222.03 2022
2022
Q1: 41.32
Méd: 101.08
Q3: 234.31
Bueno

En 2022, el ratio de liquidez de ES FITNESS - MUSCLE FACTORY (222.03) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
15.88x 2022
2022
Q1: 0.0x
Méd: 1.02x
Q3: 5.72x
Excelente

En 2022, el cobertura de intereses de ES FITNESS - MUSCLE FACTORY (15.9x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 1 días. Plazo proveedores: 42 días. Excelente situación: los proveedores financian 41 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 1 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-4 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-8 509 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

1 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

42 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

1 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-4 j

Evolución del NFR y plazos
ES FITNESS - MUSCLE FACTORY

Positionnement de ES FITNESS - MUSCLE FACTORY dans son secteur

Comparación con el sector Activités des centres de culture physique

Estimación de valoración

Based on 57 transactions of similar company sales (all years), the value of ES FITNESS - MUSCLE FACTORY is estimated at 473 050 € (range 298 218€ - 669 031€). With an EBITDA of 71 198€, the sector multiple of 6.1x is applied. The price/revenue ratio is 0.72x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2022
57 tx
298k€ 473k€ 669k€
473 050 € Range: 298 218€ - 669 031€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
71 198 € × 6.1x
Estimation 433 734 €
261 092€ - 560 579€
Revenue Multiple 30%
749 702 € × 0.72x
Estimation 538 579 €
360 096€ - 849 788€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 57 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ES FITNESS - MUSCLE FACTORY

What is the revenue of ES FITNESS - MUSCLE FACTORY ?

The revenue of ES FITNESS - MUSCLE FACTORY in 2022 is 750 k€.

Is ES FITNESS - MUSCLE FACTORY profitable?

ES FITNESS - MUSCLE FACTORY recorded a net loss in 2022.

Where is the headquarters of ES FITNESS - MUSCLE FACTORY ?

The headquarters of ES FITNESS - MUSCLE FACTORY is located in BURES-SUR-YVETTE (91440), in the department Essonne.

Where to find the tax return of ES FITNESS - MUSCLE FACTORY ?

The tax return of ES FITNESS - MUSCLE FACTORY is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ES FITNESS - MUSCLE FACTORY operate?

ES FITNESS - MUSCLE FACTORY operates in the sector Activités des centres de culture physique (NAF code 93.13Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.