Empleados: 12 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: PMEFecha de creación: 1976-01-01 (50 años)Estado: ActivaSector de actividad: Travaux de terrassement courants et travaux préparatoiresUbicación: ARLES (13104), Bouches-du-Rhone
ENTREPRISE MASONI : revenue, balance sheet and financial ratios
ENTREPRISE MASONI is a French company
founded 50 years ago,
specialized in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires.
Based in ARLES (13104),
this company of category PME
shows in 2024 a revenue of 9.4 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, ENTREPRISE MASONI alcanza unos ingresos de 9.4 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 7 años (TCAC: +3.6%). Vs 2022, crecimiento de +50% (6.3 M€ -> 9.4 M€). Tras deducir el consumo (3.0 M€), el margen bruto se sitúa en 6.4 M€, es decir, una tasa del 68%. El EBITDA alcanza -413 k€, representando el -4.4% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+50%), el EBITDA varía en -325%, reduciendo el margen en 2.8 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto asciende a 20 k€, es decir, el 0.2% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
9 397 229 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
6 414 817 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
-413 076 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
-420 690 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 55%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 21%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 53.3 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 0.1% de los ingresos.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
55.219%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia ENTREPRISE MASONI
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2024
Ratio de endeudamiento
52.166
52.637
59.081
94.734
116.424
113.104
55.219
Autonomía financiera
39.449
34.903
34.26
30.618
24.475
22.925
21.153
Capacidad de reembolso
8.011
68.016
11.967
-7.613
-7.743
-32.383
53.288
Flujo de caja / Ingresos
1.626%
0.151%
0.925%
-2.943%
-2.434%
-0.568%
0.101%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
55.222024
2021
2022
2024
Q1: 7.65
Méd: 32.36
Q3: 83.34
Average-13 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de endeudamiento de ENTREPRISE MASONI (55.22) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Autonomía financiera
21.15%2024
2021
2022
2024
Q1: 20.63%
Méd: 39.04%
Q3: 56.1%
Average-7 pts durante 3 años
En 2024, el autonomía financiera de ENTREPRISE MASONI (21.1%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Capacidad de reembolso
53.29 ans2024
2021
2022
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.6 ans
Q3: 2.11 ans
Average+50 pts durante 3 años
En 2024, el capacidad de reembolso de ENTREPRISE MASONI (53.3 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 137.00. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
137.0
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez ENTREPRISE MASONI
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2024
Ratio de liquidez
214.787
182.245
172.703
220.71
195.18
180.044
137.0
Cobertura de intereses
2.757
25.059
4.503
-0.776
-4.688
-7.172
-4.409
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
137.02024
2021
2022
2024
Q1: 141.64
Méd: 199.63
Q3: 301.04
Vigilar-24 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de liquidez de ENTREPRISE MASONI (137.00) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.
Cobertura de intereses
-4.41x2024
2021
2022
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.91x
Q3: 4.8x
Average
En 2024, el cobertura de intereses de ENTREPRISE MASONI (-4.4x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 108 días. Plazo proveedores: 100 días. La empresa debe financiar 8 días de desfase. La rotación de existencias es de 34 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 124 días de ingresos.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
3 224 189 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
108 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
100 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
34 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
124 j
Evolución del NFR y plazos ENTREPRISE MASONI
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2024
BFR d'exploitation
2 748 886 €
3 015 502 €
3 283 037 €
2 939 513 €
3 240 405 €
2 772 251 €
3 224 189 €
Rotación de inventario (días)
21
22
29
36
40
42
34
Crédit clients (jours)
113
112
171
172
148
146
108
Crédit fournisseurs (jours)
93
76
101
79
83
107
100
Positionnement de ENTREPRISE MASONI dans son secteur
Comparación con el sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires
Estimación de valoración
Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (22 transactions).
This range of 14 039€ to 273 528€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.
Estimated enterprise value2024
Indicative
14k€44k€273k€
44 276 €Range: 14 039€ - 273 528€
NAF 5 année 2024
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 22 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare ENTREPRISE MASONI with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about ENTREPRISE MASONI
What is the revenue of ENTREPRISE MASONI ?
The revenue of ENTREPRISE MASONI in 2024 is 9.4 M€.
Is ENTREPRISE MASONI profitable?
Yes, ENTREPRISE MASONI generated a net profit of 20 k€ in 2024.
Where is the headquarters of ENTREPRISE MASONI ?
The headquarters of ENTREPRISE MASONI is located in ARLES (13104), in the department Bouches-du-Rhone.
Where to find the tax return of ENTREPRISE MASONI ?
The tax return of ENTREPRISE MASONI is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does ENTREPRISE MASONI operate?
ENTREPRISE MASONI operates in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires (NAF code 43.12A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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