Empleados: 03 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: ETIFecha de creación: 1961-01-01 (65 años)Estado: ActivaSector de actividad: Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolinUbicación: SAINT-PIERRE-DES-CORPS (37700), Indre-et-Loire
ENTREPRISE CASSIER : revenue, balance sheet and financial ratios
ENTREPRISE CASSIER is a French company
founded 65 years ago,
specialized in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin.
Based in SAINT-PIERRE-DES-CORPS (37700),
this company of category ETI
shows in 2024 a revenue of 4.8 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, ENTREPRISE CASSIER alcanza unos ingresos de 4.8 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 9 años (TCAC: +3.6%). Ligera caída de -3% vs 2023. Tras deducir el consumo (1.4 M€), el margen bruto se sitúa en 3.4 M€, es decir, una tasa del 71%. El EBITDA alcanza 225 k€, representando el 4.7% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 158 k€, es decir, el 3.3% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
4 762 860 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
3 365 110 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
224 606 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
184 713 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
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Évolution graphique
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Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 102%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 36%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 13.7 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 4.0% de los ingresos.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
101.761%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia ENTREPRISE CASSIER
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
1.28
6.499
4.058
1.431
27.819
20.934
14.301
8.738
101.761
Autonomía financiera
62.44
64.797
62.525
61.875
49.594
54.05
56.204
58.315
36.477
Capacidad de reembolso
0.063
0.249
0.193
0.085
2.649
2.738
0.98
1.051
13.748
Flujo de caja / Ingresos
13.562%
15.342%
12.915%
10.576%
6.47%
4.111%
7.53%
4.3%
3.95%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
101.762024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 15.09
Q3: 59.35
Average+26 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de endeudamiento de ENTREPRISE CASSIER (101.76) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Autonomía financiera
36.48%2024
2022
2023
2024
Q1: 20.88%
Méd: 43.34%
Q3: 63.58%
Average-25 pts durante 3 años
En 2024, el autonomía financiera de ENTREPRISE CASSIER (36.5%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Capacidad de reembolso
13.75 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.26 ans
Q3: 2.04 ans
Vigilar+19 pts durante 3 años
En 2024, el capacidad de reembolso de ENTREPRISE CASSIER (13.8 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 397.51. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
397.514
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez ENTREPRISE CASSIER
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
334.364
400.668
396.611
413.782
348.719
322.436
317.989
274.31
397.514
Cobertura de intereses
0.426
0.246
0.251
0.279
0.541
1.161
0.769
1.228
5.808
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
397.512024
2022
2023
2024
Q1: 160.68
Méd: 260.82
Q3: 420.56
Bueno+13 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de liquidez de ENTREPRISE CASSIER (397.51) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Cobertura de intereses
5.81x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.51x
Q3: 10.02x
Bueno+10 pts durante 3 años
En 2024, el cobertura de intereses de ENTREPRISE CASSIER (5.8x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 46 días. Plazo proveedores: 72 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 218 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 394 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +465%.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
5 207 187 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
46 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
72 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
218 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
394 j
Evolución del NFR y plazos ENTREPRISE CASSIER
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
921 705 €
1 603 586 €
1 662 528 €
1 529 255 €
2 175 944 €
1 962 213 €
2 002 093 €
2 633 507 €
5 207 187 €
Rotación de inventario (días)
7
7
9
14
45
39
34
33
218
Crédit clients (jours)
67
48
52
43
54
46
39
46
46
Crédit fournisseurs (jours)
56
35
42
45
69
39
35
50
72
Positionnement de ENTREPRISE CASSIER dans son secteur
Comparación con el sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin
Estimación de valoración
Based on 95 transactions of similar company sales
(all years),
the value of ENTREPRISE CASSIER is estimated at
443 764 €
(range 187 893€ - 1 737 923€).
With an EBITDA of 224 606€, the sector multiple of 1.4x is applied.
The price/revenue ratio is 0.17x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate. Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Estimated enterprise value2024
95 tx
187k€443k€1737k€
443 764 €Range: 187 893€ - 1 737 923€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
224 606 €×1.4x
Estimation317 979 €
72 631€ - 2 204 510€
Revenue Multiple30%
4 762 860 €×0.17x
Estimation827 284 €
473 031€ - 1 835 539€
Net Income Multiple20%
157 856 €×1.2x
Estimation182 946 €
48 347€ - 425 036€
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 95 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare ENTREPRISE CASSIER with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about ENTREPRISE CASSIER
What is the revenue of ENTREPRISE CASSIER ?
The revenue of ENTREPRISE CASSIER in 2024 is 4.8 M€.
Is ENTREPRISE CASSIER profitable?
Yes, ENTREPRISE CASSIER generated a net profit of 158 k€ in 2024.
Where is the headquarters of ENTREPRISE CASSIER ?
The headquarters of ENTREPRISE CASSIER is located in SAINT-PIERRE-DES-CORPS (37700), in the department Indre-et-Loire.
Where to find the tax return of ENTREPRISE CASSIER ?
The tax return of ENTREPRISE CASSIER is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does ENTREPRISE CASSIER operate?
ENTREPRISE CASSIER operates in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin (NAF code 08.12Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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