DES CHARMILLES A VALLOUISE : revenue, balance sheet and financial ratios

DES CHARMILLES A VALLOUISE is a French company founded 8 years ago, specialized in the sector Restauration traditionnelle. Based in VALLOUISE-PELVOUX (05290), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 91 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - DES CHARMILLES A VALLOUISE (SIREN 832902266)
Indicador 2021 2020 2019 2018
Ingresos 91 217 € 142 752 € 147 420 € 120 289 €
Resultado neto 49 415 € -3 946 € 194 € 980 €
EBITDA 41 916 € 428 € 521 € 5 731 €
Margen neto 54.2% -2.8% 0.1% 0.8%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2021, DES CHARMILLES A VALLOUISE alcanza unos ingresos de 91 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2018-2021 (TCAC: -8.8%). Caída significativa de -36% vs 2020. Tras deducir el consumo (24 k€), el margen bruto se sitúa en 67 k€, es decir, una tasa del 73%. El EBITDA alcanza 42 k€, representando el 46.0% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +45.7 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 49 k€, es decir, el 54.2% de los ingresos.

Ingresos (2021) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

91 217 €

Margen bruto (2021) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

66 746 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

41 916 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

38 443 €

Resultado neto (2021) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

49 415 €

Margen EBITDA (2021) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

27.7%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 130%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 34%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.4 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 34.4% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2021) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

130.247%

Autonomía financiera (2021) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

33.631%

Flujo de caja / Ingresos (2021) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

34.385%

Capacidad de reembolso (2021) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

1.419

Ratio de obsolescencia (2021) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

22.0%

Evolución de indicadores de solvencia
DES CHARMILLES A VALLOUISE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
130.25 2021
2019
2020
2021
Q1: 1.38
Méd: 53.42
Q3: 168.44
Average -8 pts durante 3 años

En 2021, el ratio de endeudamiento de DES CHARMILLES A VALLOUISE (130.25) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
33.63% 2021
2019
2020
2021
Q1: 9.07%
Méd: 32.0%
Q3: 55.27%
Bueno +27 pts durante 3 años

En 2021, el autonomía financiera de DES CHARMILLES A VALLOUISE (33.6%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
1.42 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.73 ans
Q3: 3.07 ans
Average +32 pts durante 3 años

En 2021, el capacidad de reembolso de DES CHARMILLES A VALLOUISE (1.4 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 186.86. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.7x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2021) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

186.857

Cobertura de intereses (2021) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

2.684

Evolución de indicadores de liquidez
DES CHARMILLES A VALLOUISE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
186.86 2021
2019
2020
2021
Q1: 86.42
Méd: 176.93
Q3: 313.83
Bueno

En 2021, el ratio de liquidez de DES CHARMILLES A VALLOUISE (186.86) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
2.68x 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0x
Méd: 0.46x
Q3: 3.34x
Bueno -6 pts durante 3 años

En 2021, el cobertura de intereses de DES CHARMILLES A VALLOUISE (2.7x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 139 días. Excelente situación: los proveedores financian 139 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 8 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 35 días de ingresos. En 2018-2021, el FM aumentó en +219%.

NFR de explotación (2021) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

8 892 €

Crédito clientes (2021) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2021) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

139 j

Rotación de inventario (2021) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

8 j

NFR en días de ingresos (2021) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

35 j

Evolución del NFR y plazos
DES CHARMILLES A VALLOUISE

Positionnement de DES CHARMILLES A VALLOUISE dans son secteur

Comparación con el sector Restauration traditionnelle

Estimación de valoración

Based on 663 transactions of similar company sales in 2021, the value of DES CHARMILLES A VALLOUISE is estimated at 213 266 € (range 118 019€ - 395 367€). With an EBITDA of 41 916€, the sector multiple of 5.7x is applied. The price/revenue ratio is 0.87x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2021
663 transactions
118k€ 213k€ 395k€
213 266 € Range: 118 019€ - 395 367€
NAF 5 année 2021

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
41 916 € × 5.7x
Estimation 238 532 €
137 396€ - 445 131€
Revenue Multiple 30%
91 217 € × 0.87x
Estimation 79 060 €
51 639€ - 130 586€
Net Income Multiple 20%
49 415 € × 7.1x
Estimation 351 415 €
169 148€ - 668 129€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 663 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Restauration traditionnelle)

Compare DES CHARMILLES A VALLOUISE with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Restauration traditionnelle

Frequently asked questions about DES CHARMILLES A VALLOUISE

What is the revenue of DES CHARMILLES A VALLOUISE ?

The revenue of DES CHARMILLES A VALLOUISE in 2021 is 91 k€.

Is DES CHARMILLES A VALLOUISE profitable?

Yes, DES CHARMILLES A VALLOUISE generated a net profit of 49 k€ in 2021.

Where is the headquarters of DES CHARMILLES A VALLOUISE ?

The headquarters of DES CHARMILLES A VALLOUISE is located in VALLOUISE-PELVOUX (05290), in the department Hautes-Alpes.

Where to find the tax return of DES CHARMILLES A VALLOUISE ?

The tax return of DES CHARMILLES A VALLOUISE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does DES CHARMILLES A VALLOUISE operate?

DES CHARMILLES A VALLOUISE operates in the sector Restauration traditionnelle (NAF code 56.10A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.