DENIS-SOMAIN : revenue, balance sheet and financial ratios

DENIS-SOMAIN is a French company founded 22 years ago, specialized in the sector Fabrication de structures métalliques et de parties de structures. Based in LE CHAMBON-FEUGEROLLES (42500), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 11.0 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - DENIS-SOMAIN (SIREN 449295708)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 10 984 806 € 10 995 202 € 10 667 592 € 7 629 086 € 8 304 689 € 7 706 267 € 7 179 023 € 8 453 441 € 9 143 507 €
Resultado neto -126 214 € 51 616 € 536 889 € 56 072 € 145 532 € -26 556 € -463 258 € 418 994 € 413 950 €
EBITDA 81 440 € 60 779 € 602 990 € 210 061 € 356 075 € 29 819 € -417 847 € 709 197 € 1 187 035 €
Margen neto -1.1% 0.5% 5.0% 0.7% 1.8% -0.3% -6.5% 5.0% 4.5%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, DENIS-SOMAIN alcanza unos ingresos de 11.0 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 9 años (TCAC: +2.3%). Ligera caída de -0% vs 2024. Tras deducir el consumo (3.8 M€), el margen bruto se sitúa en 7.2 M€, es decir, una tasa del 66%. El EBITDA alcanza 81 k€, representando el 0.7% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -126 k€ (-1.1% de los ingresos).

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

10 984 806 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

7 208 978 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

81 440 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-152 617 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-126 214 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

0.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 13%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 40%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

12.531%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

39.795%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-4.291%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-0.788

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

9.4%

Evolución de indicadores de solvencia
DENIS-SOMAIN

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
12.53 2025
2023
2024
2025
Q1: 5.64
Méd: 18.98
Q3: 52.16
Bueno -12 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de DENIS-SOMAIN (12.53) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
39.8% 2025
2023
2024
2025
Q1: 35.24%
Méd: 50.44%
Q3: 64.86%
Average -6 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de DENIS-SOMAIN (39.8%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-0.79 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.01 ans
Méd: 0.83 ans
Q3: 2.08 ans
Excelente -34 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de DENIS-SOMAIN (-0.8 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 282.88. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

282.875

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

5.77

Evolución de indicadores de liquidez
DENIS-SOMAIN

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
282.88 2025
2023
2024
2025
Q1: 181.0
Méd: 238.58
Q3: 334.08
Bueno -13 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de DENIS-SOMAIN (282.88) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
5.77x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.28x
Méd: 2.4x
Q3: 7.56x
Bueno +20 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de DENIS-SOMAIN (5.8x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 84 días. Plazo proveedores: 75 días. La empresa debe financiar 9 días de desfase. La rotación de existencias es de 74 días. El FM representa 115 días de ingresos.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

3 505 471 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

84 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

75 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

74 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

115 j

Evolución del NFR y plazos
DENIS-SOMAIN

Positionnement de DENIS-SOMAIN dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication de structures métalliques et de parties de structures

Estimación de valoración

Based on 56 transactions of similar company sales (all years), the value of DENIS-SOMAIN is estimated at 583 048 € (range 313 637€ - 795 085€). With an EBITDA of 81 440€, the sector multiple of 1.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.13x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2025
56 tx
313k€ 583k€ 795k€
583 048 € Range: 313 637€ - 795 085€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
81 440 € × 1.0x
Estimation 84 442 €
54 218€ - 194 910€
Revenue Multiple 30%
10 984 806 € × 0.13x
Estimation 1 414 060 €
746 002€ - 1 795 378€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 56 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about DENIS-SOMAIN

What is the revenue of DENIS-SOMAIN ?

The revenue of DENIS-SOMAIN in 2025 is 11.0 M€.

Is DENIS-SOMAIN profitable?

DENIS-SOMAIN recorded a net loss in 2025.

Where is the headquarters of DENIS-SOMAIN ?

The headquarters of DENIS-SOMAIN is located in LE CHAMBON-FEUGEROLLES (42500), in the department Loire.

Where to find the tax return of DENIS-SOMAIN ?

The tax return of DENIS-SOMAIN is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does DENIS-SOMAIN operate?

DENIS-SOMAIN operates in the sector Fabrication de structures métalliques et de parties de structures (NAF code 25.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.