DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS : revenue, balance sheet and financial ratios

DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS is a French company founded 36 years ago, specialized in the sector Ingénierie, études techniques. Based in VALENCE (26000), this company of category PME shows in 2022 a revenue of 1.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS (SIREN 353811821)
Indicador 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 1 270 554 € 1 417 542 € N/C N/C N/C N/C 1 814 398 €
Resultado neto -282 340 € -237 799 € -177 788 € 4 171 € 85 052 € 6 794 € 69 802 €
EBITDA -262 357 € -217 833 € N/C N/C N/C N/C 77 752 €
Margen neto -22.2% -16.8% N/C N/C N/C N/C 3.8%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS alcanza unos ingresos de 1.3 M€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2022 (TCAC: -5.8%). Caída significativa de -10% vs 2021. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 1.3 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza -262 k€, representando el -20.6% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-10%), el EBITDA varía en -20%, reduciendo el margen en 5.3 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -282 k€ (-22.2% de los ingresos).

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 270 554 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 270 554 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-262 357 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-279 077 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-282 340 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-20.6%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -163%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -39%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-163.239%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-38.891%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-22.149%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-1.267

Ratio de obsolescencia (2022) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

12.8%

Evolución de indicadores de solvencia
DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-163.24 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0
Méd: 10.4
Q3: 59.95
Excelente -50 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de endeudamiento de DAVID FILS CABINET ETUDES... (-163.24) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-38.89% 2022
2020
2021
2022
Q1: 10.97%
Méd: 36.06%
Q3: 59.83%
Average -15 pts durante 3 años

En 2022, el autonomía financiera de DAVID FILS CABINET ETUDES... (-38.9%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-1.27 ans 2022
2021
2022
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 1.24 ans
Excelente

En 2022, el capacidad de reembolso de DAVID FILS CABINET ETUDES... (-1.3 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 117.38. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

117.383

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-0.991

Evolución de indicadores de liquidez
DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
117.38 2022
2020
2021
2022
Q1: 148.19
Méd: 225.94
Q3: 385.62
Vigilar -28 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de liquidez de DAVID FILS CABINET ETUDES... (117.38) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-0.99x 2022
2021
2022
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 1.46x
Average

En 2022, el cobertura de intereses de DAVID FILS CABINET ETUDES... (-1.0x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 155 días. Plazo proveedores: 52 días. El desfase de 103 días pesa sobre la tesorería. La rotación de existencias es de 8 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 41 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-63%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

145 351 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

155 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

52 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

8 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

41 j

Evolución del NFR y plazos
DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS

Positionnement de DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS dans son secteur

Comparación con el sector Ingénierie, études techniques

Estimación de valoración

Based on 63 transactions of similar company sales in 2022, the value of DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS is estimated at 208 052 € (range 101 730€ - 362 664€). The price/revenue ratio is 0.16x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2022
63 tx
101k€ 208k€ 362k€
208 052 € Range: 101 730€ - 362 664€
NAF 5 année 2022

Valuation method used

Revenue Multiple
1 270 554 € × 0.16x = 208 053 €
Range: 101 730€ - 362 664€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 63 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS

What is the revenue of DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS ?

The revenue of DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS in 2022 is 1.3 M€.

Is DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS profitable?

DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS recorded a net loss in 2022.

Where is the headquarters of DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS ?

The headquarters of DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS is located in VALENCE (26000), in the department Drome.

Where to find the tax return of DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS ?

The tax return of DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS operate?

DAVID FILS CABINET ETUDES REALISATIONS operates in the sector Ingénierie, études techniques (NAF code 71.12B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.